下载后可任意编辑昆明制药内部控制以及全面风险控制制度12024 年 5 月 29 日下载后可任意编辑22024 年 5 月 29 日下载后可任意编辑昆明制药内部控制及全面风险管理办法第一章 总则第一条 为推动和指导公司各责任中心、职能部门及子公司建立健全和有效实施内部控制制度及全面风险管理,提高公司风险管理水平,增强企业竞争力,促进公司持续、稳步、健康进展,保护投资者的合法权益,依据< 公 司 法 > 、 < 证 券 法 > 及 < 上 海 证 券 交 易所上市公司内部控制指引>等法律、法规,结合公司实际,制定本办法.第二条 本办法所称内部控制是指公司为了保证公司战略目标的实现,而对公司战略制定和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排.它是由公司董事会、管理层及全体员工共同参加的一项活动.具体包括围绕风险管理策略目标,针对企业战略、规划、产品研发、投融资、市场运营、财务、内部审计、法律事务、人力资源、采购、加工制造、销售、物流、质量、安全生产、环境保护等各项业务管理及其重要业务流程,经过执行风险 管 理 基 本 流 程 , 制 定 并 执 行 的 规 章 制 度 、 程 序 和 措 施 .第三条 本办法所称企业风险,指未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响.企业风险一般可分为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险等;也能够能否为企业带来盈利等机会为标志,将风险分为纯粹风险(只有带来损失一种可能性)和机会风32024 年 5 月 29 日下载后可任意编辑险(带来损失和盈利的可能性并存).本办法所称全面风险管理,指企业围绕总体经营目标,经过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程,培育良好的风险管理文化,建立健全全面风险管理体系,包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统,从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法.第 四 条 公 司 对 内 部 控 制 及 全 面 风 险 管 理 的 总 体 目 标 :(一)确保将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内;2(二)确保内外部,特别是公司与股东之间实现真实、可靠的信息沟通,包括编制和提供真实、可靠的财务报告;(三)确保遵守有关法律法规;(四)确保公司有关规章制度和为实现经营目标而实行重大措施的贯彻执行,保障经营管理的有效性,提高经营活动的效率和效果,降低实现经营目标的不确定性;(五)确保企业建立针对各项重大风险发...
