下载后可任意编辑有限公司财务管理规章制度1下载后可任意编辑有限公司财务管理规章制度第一章 总则第 1 条 为了法律规范公司的财务行为, 加强财务管理和经济核算, 根据国家财政部颁发的《企业财务通则》和《企业财务制度》, 结合公司实际经营情况, 制订本规章制度。第 2 条 公司一切财务、 会计活动均应符合《会计法》的要求, 符合《企业财务通则》和《企业会计准则》的要求, 具体会计核算制度遵照《企业会计制度》执行。 第 3 条 公司的财务工作, 必须执行本规章制度。第二章 财务机构与会计人员 第 4 条 公司设置独立的财务机构——财务部。 第 5 条 财务部在总经理领导下, 负责管理公司的财务会计工作。 第 6 条 财务部的主要职责是: 1、 执行公司章程和公司各项决议, 全面负责公司日常财务事务的管理工作。对总经理负责并报告工作。 2、 组织拟定公司的财务管理制度, 并监督执行, 负责审查向外报送的会计报表及提供的会计资料, 并保证数据的真实可靠性。 3、 监督全公司的财务会计人员执行国家的财经法律、 法规政策, 并遵守财经纪律。 4、 搞好本部门的内外协调工作, 并协助公司领导作好全公司的资金运筹及资金管理工作。 5、 进行成本费用的预测、 控制、 分析和考核, 为公司领导决策提供参考。 6、 参加重大经营决策以及经济合同, 协议的拟定, 为公司领导提供财务方面的参考意见。 7、 协调公司与银行、 税务、 工商、 审计部门的关系, 严格保守公司财务机密。 8、 编制各种会计报表, 主持公司的财产清查工作; 9、 参加公司进展新项目、 重大投资、 重要经济合同的可行性讨论。2下载后可任意编辑第 7 条 财务部门建立和完善企业内部会计监督制度。出纳员不得兼管稽核、 会计档案保管和收入、 费用、 债权债务帐目的登记工作, 记账人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、 经办人员、 财物保管人员的职责权限应分工明确, 做到相互分离、 相互监督、 相互制约。 第 8 条 财会人员都要仔细执行岗位责任制, 各司其职, 互相配合, 如实反映和严格监督各项经济活动。 记账、 算账、 报账必须做到手续完备, 内容真实, 数字准确, 账目清楚, 日清月结, 按期报帐。 第 9 条 公司领导必须切实保障财会人员依法行使职权和履行职责。 第 10 条 财会人员在办理会计事务中, 必须坚持原则, 照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项, 必...
