下载后可任意编辑采购与付款流程财务制度12024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑采购与付款流程财务制度一、 目的:为加强法律规范公司采购与付款业务流程,加强采购相关业务的管理,保证公司资产的安全,特制定本制度。二、 适用范围:适用于公司的除费用现金报销外的所有付款,包括但不限于购买材料、低值易耗品、固定资产、费用和服务的所有采购与付款。三、 业务流程说明:(一)业务流程图: 格 no y y 22024 年 4 月 19 日请款人釆购报关IQC财务需求请购单核准供应商开发供应商供应商调查询价比价、议价库存资料料PO 或合同核准PO 或合同PO 或合同货物收货单点收、检验入库不合格单不合格单不合格单报关单收货单请购单下载后可任意编辑 (二)业务流程分类说明:（1）材料采购:第一步:下定单:釆购 PO 经部门经理批准后下给供应商。第二步:收货:供应商将货物按时送到 IQC,IQC 在二个工作日内完成点货、检验。如合格收下货物,不合格由质量部在二个工作日内开MRB 会义并取得不合格供应商处理单,并在 ERP 中出单据交财务,并由釆购在二个工作日内与供应商协商后退回供应商,并通知财务。第三步:收发票:第四步:请款:国内采购业务 IQC 收齐所有单据后填写请款单,经部门经理、财务经理批准,按规定要总经理批准的还要经总经理批准。进口采购业务由报关完成以上请款。第五步:财务审核付款:（2）低值易耗品、固定资产采购:第一步:请购:按公司规定走釆购流程,部门经理应控制是否超过预算。第二步:下定单:同上第三步:收货验收:IQC 收货,请购人领货并验收并领货。第四步:收发票:同上第五步:请款:釆购按(1)请款第六步:财务审核付款四、 具体业务的票据操作指南:（一）材料采购:分为国内采购业务、进口采购业务。（1）国内采购业务:32024 年 4 月 19 日报关单发票发票发票发票发票请款单请款单请款单请款单下载后可任意编辑要求单据:PO、收货单(对方送货单)、发票、请款单。（a）要求请款单供应商名称或代码与发票和 PO 上的完全一致。（b）要求发票上的每个原料的数量与送货单上的一致、且不得高于 PO 上的数量。(c)要求发票上的每个原料的单价与 PO 上的一致或低于 PO 单价。假如 PO 约定的付款条件和付款方式请款单应与其一致、总金额与发票一致或低于发票。请款人认为以上有差异的应在请款时说明,如不说明的视为同意。（2）进口采购业务:要求单据:PO、收货单(对方送货单)、发票、报关单、请款单。具体要求适用国内采购业...
