小额贷款有限公司 财务管理制度 为了规范我公司的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，保障我公司的信贷工作正常开展，本着“增收节支，勤俭办事业”的原则，结合本公司的实际情况，特制定本制度。 第一章 会计人员岗位责任制度 第一条 财会主管岗位职责： 1、 按国家有关财政财经方针政策、法律法规、规章制度组织制定和修订本公司的财会管理制度。 2、 具体负责组织本公司财会工作，组织编制本公司的预算计划、财务计划，审核监督本公司的财务收支。 3、 督促本公司的会计人员依法建账、依法核算，保证会计工作规范有序、科学，并依法对本公司的预算计划、财务计划执行情况进行监督。 4、 定期或根据实际需要审核（查）本公司的财务报告（表），并负责向公司领导汇报，促进财务管理和经营管理水平的提高。 5、参与拟定项目申报文件、经济合同（协议）及其他经济文件；协助公司领导做好项目的审查、申报、检查和指导等工作。 6、 模范遵守会计人员职业道德规范，努力当好公司领导的参谋和助手。 7、积极完成公司领导安排的其他有关工作。 第二条 会计岗位职责： 1、 认真执行财会规章制度，依法建立总账、明细账及其他辅助账簿，进行固定资产核算以及往来账项的结算等工作。 2、 审核收支的原始凭证，保证按合法有效的原始凭证填制会计凭证、登记会计账簿、编制会计报表。 3、定期对本公司的固定资产、进行清理。 4、按时办理有关证、照年审工作，交纳有关税费。 5、 妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表等有关会计资料。 6、自觉遵守会计人员道德规范，工作尽职尽责。 7、 积极参加政治学习，刻苦学习业务和参加财政或上级主管部门组织的业务培训，不断提高自身的综合素质。 8、积极完成上级领导安排的其他有关工作。 第三条 出纳岗位职责： 1、 办理现金收付和银行结算业务，逐笔顺序及时登记现金和银行存款日记账。 2、保管库存现金和各种有价证券，保管有关印章和空白票、据。 3、 严格遵守和执行银行结算制度、现金管理制度，定期盘点库存现金和有价证券，保证账款符。 4、 协同会计做好财务收支监督工作，及时结账和传递会计凭证。 5、 自觉遵守会计人员职业道德规范，及时参加政治学习和业务技能培训，不断提高自身政治、业务素质。 6、积极完成上级领导安排的其他有关工作。 第二章 账务处理程序制度 第四条 按照企业单位财会制度的规定设置、使用和审核会计科目和明细科目；运...
