2012年上半年会计结算柜员岗位资格考试大纲第一篇概论篇第一章会计结算人员管理第一节岗位职责熟悉会计结算人员岗位设置与工作职责第二节柜员管理1、掌握柜员级别与权限2、掌握柜员号管理第三节柜面服务1、了解本行“A+3”服务内涵2、了解员工服务规范3、了解沟通技巧4、熟悉处理客户投诉的规定、技巧、流程。第四节会计处理事权划分1、掌握授权的分类、基本原则2、掌握授权卡管理3、掌握Teller系统业务操作人员的分类和主要职责4、熟悉客户助理、业务经理的业务权限、职责范围5、掌握Teller系统客户助理与业务经理轮岗规定6、了解Teller系统系统管理员的职责范围第二章会计结算基本规定第一节会计科目1、掌握会计科目的分类、核算方法、设置及使用遵循的规定2、掌握本行会计科目体系的基本情况第二节会计凭证1、掌握会计凭证的定义及分类2、熟悉有价单证管理3、掌握空白重要凭证管理第三节账务核算与记账规则1、熟悉账务核算2、掌握记账规则第四节计息规则与方法掌握计息基本规则、计息方法和账户利率信息修改第五节错账调整掌握错账调整基本规定第六节代保管业务掌握抵质押权利凭证与非抵质押贷款项下代保管物的出、入库流程第七节印章与重要机具管理1、了解会计印章定义、种类2、熟悉会计印章的刻制3、掌握主要会计印章的使用范围4、掌握会计印章管理5、熟悉预留印鉴基本规定、种类和方法6、掌握预留印鉴的变更、挂失和保管。7、掌握重要机具管理第八节会计工作交接掌握会计工作交接的内容与要求第九节系统机构管理1、掌握系统机构管理的基本规定2、了解系统机构设置模式3、熟悉机构撤并与分设第三章客户信息与账户管理第一节客户信息管理1、了解客户信息管理概述2、了解个人客户信息和同业客户信息管理3、掌握对公客户号的构成、生成规则和客户信息的修改第二节人民币结算账户管理1、掌握人民币银行结算账户概述2、掌握银行结算账户的种类3、掌握银行结算账户的开立、变更和撤销。4、熟悉银行结算账户的其他规定5、了解银行结算账户管理系统第三节外汇账户管理1、了解外汇账户概述2、熟悉外汇账户开立第四节内部账与表外账管理1、了解内部账与表外账概述2、掌握账户构成方式第五节账户监控了解账户监控第六节信息查询与通知了解各类信息的查询、通知第四章现金与出纳管理第一节现金管理1、掌握单位结算账户现金收支相关规定2、熟悉开户单位现金收支管理第二节现金出纳管理1、熟悉现金出纳管理主要内容2、掌握现金出纳基本规定3、熟悉现金出纳基本业务、现金长短款处理4、了解现金运送、现金核查、上门收款5、掌握假币收缴与管理第五章期终处理第一节日结处理1、掌握日终柜员日结流程2、了解机构轧账与检查的流程第二节月终处理掌握月终处理的内容第三节年终决算1、了解年终决算前的准备工作2、掌握年终决算日工作第六章会计档案1、了解会计档案概述2、掌握会计档案的立卷归档、保管、查阅和销毁3、了解机构变动的会计档案管理第二篇业务篇第一章对公存款业务1、掌握对公各类存款业务，包括概述、存款账户开立、支取、续存或销户等处理手续2、了解对公结售套汇处理第二章对公贷款业务第一节一般贷款1、掌握一般贷款发放、展期、转逾期、偿还、销户2、掌握应计贷款转非应计贷款3、熟悉不良贷款核销4、掌握贷款计息前的准备工作5、了解银团贷款第二节信贷资产转让了解信贷资产转让第三节法人账户透支掌握法人账户透支申请条件与基本规定第四节委托贷款掌握委托贷款发放、还本息的处理第五节票据贴现业务1、掌握票据贴现业务基本规定2、掌握票据贴现业务办理与会计处理3、熟悉票据转入贴现业务第六节保函业务1、熟悉保函开立2、熟悉保函责任履行第三章人民币结算业务1、掌握结算业务基本规定、其他规定2、掌握银行汇票、银行本票、支票、商业汇票、汇兑3、熟悉托收承付4、掌握委托收款第四章国际结算业务第一节汇款1、熟悉汇款的方式、种类和汇款路线2、掌握汇入、汇出汇款业务的处理第二节光票托收1、熟悉光票托收的概念2、掌握光票托收的方式、业务处理第三节跟单托收了解跟单托收、进口代收业务操作第四节信用证1、熟悉信用证的概念及关系人2、了解信用证的内容及业务基本...
