1出口退（免）税风险管理系统2联系方式项目名称：出口退（免）税风险管理系统承建单位：大连龙图信息技术股份有限公司联系人：职责：联系电话：邮箱：3大纲•文件依据•建设思路•功能框架•工作流程•管理成果出口退（免）税风险管理系统介绍•系统演示•实例操作出口退（免）税风险管理系统演示•准备工作•系统实施•系统培训实施培训4风险管理系统介绍10/23/2024文件依据建设思路功能框架工作流程管理成果工作规范预警评估混合模型分类管理《全国税务机关出口退（免）税管理工作规范（1.1版）》以风险管理为导向，以信息平台为依托，通过信息采集、数据分析等手段，筛选出口退（免）税风险信息，并针对出口退（免）税风险的类型和等级。《国家税务总局关于加强出口退（免）税预警评估工作的通知》（税总发【2015】97号）明确了出口异常情形和供货异常情形；出口退（免）税预警评估核查工作流程和内容；核查发现增值税专用发票属于按规定不予退税的情形《国家税务总局关于发布<出口退（免）税企业分类管理办法>的公告》（国家税务总局2015年第2号公告）明确了出口退税分类管理类别及标准、分类管理措施及评定的工作要求5风险管理系统介绍10/23/2024文件依据建设思路功能框架工作流程管理成果混合模型风险识别风险分析风险评价风险管理流程风险应对申报受理日常审核发函复函调查评估暂扣税款提示风险异常信息审核疑点预警风险企业函调调查评估建议暂扣台账审核流程6风险管理系统介绍10/23/2024文件依据建设思路功能框架工作流程管理成果混合模型生产企业风险指标库特殊风险信息关注信息函调异常优惠政策外部信息采集其他风险信息ETL应对指南预警值管理评分体系专家赋值统计分析方法初始化初始化基本情况经营情况贸易情况产品情况特殊风险法人和其他关系人分析层次评价模型外贸企业供货企业…...出口退税核心征管发票升级版风险案例库权重管理权重管理权重管理权重管理7风险管理系统介绍10/23/2024文件依据建设思路功能框架工作流程管理成果混合模型出口企业风险管理流程8风险管理系统介绍10/23/2024文件依据建设思路功能框架工作流程管理成果混合模型供货企业风险管理流程9风险管理系统介绍10/23/2024文件依据建设思路功能框架工作流程管理成果混合模型延期流程10风险管理成果10/23/2024文件依据建设思路功能框架工作流程管理成果11风险管理成果10/23/2024文件依据建设思路功能框架工作流程管理成果风险诊断书风险扫描期内出口退税申报明细命中风险指标明细数据出口退税核查通知书出口退（免）税实地核查报告供货企业实地核查报告出口退（免）税评估约谈记录12大纲•文件依据•建设思路•功能框架•工作流程•管理成果出口退（免）税风险管理系统介绍•系统演示•实例操作出口退（免）税风险管理系统演示•准备工作•系统实施•系统培训实施培训13风险管理系统演示风险识别风险分析风险评价风险应对流程监控模型层模型指标层指标指标数据源业务表业务表业务表指标元层指标元指标元指标元14风险管理系统演示风险识别风险分析风险评价统筹及应对质效管理风险识别模型：外贸企业权重模型模型指标：出口额增长情况维度：企业经营情况指标美元出口额指标元数据表：TS_BGD_201_HZ字段1：USD_AMT数据源原始表证单书业务表单：出口报关单代理出口货物证明退运已补税未退税证明出口货物转内销未退税证明预警下限预警上限平均值风险100分风险0分2*预警下限（指标值）预警值出口额增长率上下限出口额大于预警值且属于从无到有出口额基期大于预警值且属于有到无15风险管理系统演示风险识别风险分析风险评价风险应对流程监控预置了生产企业、外贸企业、出口供货企业三个权重模型；从从基本情况、经营情况、贸易情况、产品情况、特殊风险五个层面对纳税人出口退（免）税风险进行综合评价。16风险管理系统演示风险识别风险分析风险评价风险应对流程监控风险指标管理以97号文件所列的异常情形为基础，可根据各地的实际情况进行扩展。17风险管理系统演示风险识别风险分析风险评价风险应对流程监控风险点和应对指南主要是针对出口退税核查过程中容易出现风险点...
