公司资金管理流程第一章总则第一条为加强资金的内部控制和管理，保证资金安全和流动的合规性，结合公司的实际情况，制定本制度
第二条本制度适用于 XX 公司（以下简称各公司）
第三条各公司应完善内部授权授信彳本系、严格规范资金支出审批流程、建立健全资金管理制度
第四条各公司应在全面预算管理体系下编制年度资金预算,各公司一切资金收支均须纳入年度预算管理
第五条资产规模超过 x 亿元且年营业收入超过 X 亿元,或公司董事会认为有必要的,均应设置财务总监职位
财务总监全面负责公司的财务管理与资金安全工作,负责专业指导、监管督察领导责任;未设置财务总监的公司,由总经理负责财务与资金安全管理工作
第六条 XX 公司各所属公司应根据本制度指导原则制定相应的资金管理制度
第二章资金收支的管理第七条各公司取得的各项收入，原则上都应签订合同或协议，并确定收费标准
第八条各公司无法签订合同的收入，相关部门的经办人、部门经理，应写明收入的性质、标准、金额并签字确认，报主管领导批准，财务部据此确认收入
第九条各公司财务部门在收到经管部门或对方直接交来的款项时，应与有关的合同或协议对照，核对无误后填制收款凭证，并及时入账
第十条在实行全面预算管理前提下，各公司各项经营性资金支出实行分级授权批准制度，并需严格履行审批程序
具体规定如下：（―）合同类支出审批1、资本性的对外投资支出，需根据董事会审议批准意见，报总会计师（财务总监）、总经理，由董事长签批
2、工程类支出，按照合同约定的付款进度支付，具体审批权限由各公司根据自身情况确定
3、银行借款合同支出，按照合同约定的还款时间还款，由财务部提出还款申请，经总会计师（财务总监）、总经理审批后支出；提前还款,由财务部提出还款申请，总会计师（财务总监）、总经理至董事长签字批准后支出
4、购置机动车辆支出,分别经办公室主任、主管行政副总、总会计师（财务总监）、总经壬
