跨地区经营汇总纳税企业的分支机构年度纳税申报表税款所属期间：年 月曰至年 月曰纳税人识别号：纳税人名称 ：金 额 单 位 ： 人 民 币 元 （ 列 至 角 分 ）行次项目本期金额累计金额1 一、按照实际利润额预缴2 营业收入--- --- 3 营业成本--- --- 4 利润总额--- --- 5 加: 特定业务计算的应纳税所得额--- --- 6 减: 不征税收入和税基减免应纳税所得额（请填附表1）--- --- 7 固定资产加速折旧（扣除）调减额（请填附表2）--- --- 8 弥补以前年度亏损--- --- 9 实际利润额（ 4 行+5 行-6 行-7 行-8 行）--- --- 10 税率(25%) 0.25 0.25 11 应纳所得税额（ 9 行 X 10 行）--- --- 12 减: 减免所得税额（请填附表3）--- --- 13 实际已预缴所得税额--- --- 14 特定业务预缴（征）所得税额--- --- 15 应补（退）所得税额（11 行-12 行-13 行-14 行）--- --- 16 减：以前年度多缴在本期抵缴所得税额--- --- 17 本月（季）实际应补（退）所得税额--- --- 18 二、按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴19 上一纳税年度应纳税所得额--- --- 20 本月（季）应纳税所得额（19 行 X 1/4 或 1/12 ）--- --- 21 税率(25%) --- --- 22 本月（季）应纳所得税额（20 行 X 21 行）--- --- 23 减：减免所得税额 （请填附表 3）--- --- 24 本月（季）实际应纳所得税额（22 行-23 行）--- --- 25 三、按照税务机关确定的其他方法预缴26 本月（季）税务机关确定的预缴所得税额--- --- 27 总分机构纳税人28 总机构分摊所得税额 （15 行或 24 行或 26 行 X 总机构分摊预缴比例）29 : 财政集中分配所得税额30 丿总、机木勾分支机构分摊所得税额（15 行或 24 行或 26 行 X 分支机构分摊比例 ）31 其中：总机构独立生产经营部门应分摊所得税额--- --- 32 分支分配比例33 机构分配所得税额是否属于小型微利企业：是口否口谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。法定代表人（签字）：年 月 日会计主管：经办人：受理人：经办人执业证件号码：填表日期：年 月曰代理申报日期：年 月曰受理日期：年 月曰企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表（2015 年版）税款所属期间： 2018 年 01 月...
