(一)公式:(二)测算表格:1、报表数据（万元）上年度年初数销售收入存货销售成本应收帐款税金及附加应付帐款销售费用预付帐款管理费用预收帐款财务费用预计销售收入年增长率上年度销售利润率#DIV/0!本年度销售利润率预测报表测算存货周转天数#DIV/0!本年度存货周转天数预测报表测算应收账款周转天数#DIV/0!本年度应收账款周转天数预测报表测算应付账款周转天数#DIV/0!本年度应付账款周转天数预测报表测算预付账款周转天数#DIV/0!本年度预付账款周转天数预测报表测算预收账款周转天数#DIV/0!若与报表测算不同，具体分析论证若与报表测算不同，具体分析论证流动资金贷款需求量的一、估算借款人营运资金量营运资金量＝上年度销售收入×（1－销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付若与上年度不同，具体分析论证见（3）营运资金周转次数预测预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额上年度销售利润率=(上年度销售收入-销售成本-税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用)/周转天数=360/周转次数应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额存货周转次数＝销售成本/平均存货余额2、本授信年度基础数据指标的预测具体分析论证见调查报告（2）销售利润率预测（1）本授信年度销售收入预测若与报表测算不同，具体分析论证若与报表测算不同，具体分析论证本年度预收账款周转天数预测(一)公式:(二)测算表格:（1）上年底所有者权益（2）长期资产占用资金上年度年末数长期股权投资固定资产净值在建工程无形资产其他长期资产上年度年末数长期负债合计经常性的铺底合理备用货币资金短期投资在本年度估计净回收现金上年度年末数短期银行借款上年度年末数其他应付款02、现有流动资金贷款余额（单位：万元）若与报表测算不同，具体分析论证本授信年度营运资金周转次数预测#DIV/0!具体分析论证见调查报告（三）由此估算的本年度营运资金量（单位：万元）二、测算新增流动资金贷款额度新增流动资金贷款额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的1、借款人自有资金评估（单位：万元）（3）长期资产获得的长期负债来源由此估算的借款人可参与营运周转的自有资金：#DIV/0!（4）其他影响自有资金使用的因素具体分析论证见调查报告上年底未分配利润中可能...
