下载后可任意编辑民营企业内审调查汇报单位名称： 姓 名： 日期： 年 月 日 下载后可任意编辑 依据《中国内部审计协会关于印发 20××年民营企业内部审计调研工作方案的通知》精神，市内审协会对辖区内的百强民营企业进行了内部审计工作调研。此次的调研实行发放问卷调查和实地走访、召开座谈会等方式进行。对 28 户发送了《民营企业内部审计状况调查问卷》，实际回收的有 9 户。9 户企业分别为鑫龙电器股份有限公司、森海高新电材有限公司、江淮电缆集团有限公司、新亚特电缆集团有限公司、华星电缆集团有限公司、华海特种电缆集团有限公司、同福食品有限责任公司、市富鑫钢铁有限公司、鲁班建设投资集团。现将调研状况汇报如下： 一、民营企业内部审计的现状 调研的 9 户民营企业总资产 89.9 亿元，20××年营业收入为 150.5亿元，现有职工 8236 人（其中同福食品公司未填报员工数）。该 9户民营企业有 5 家设立了专职内部审计机构，2 家设立了兼职机构（与财务部合署办公），2 家未设立内审机构。7 家设立专兼职机构的企业共有专兼职内审人员 22 人，其中专职内审人员 18 人，兼职内审人员 4 人。内部审计人员中，本科及以上学历 11 人，专科及以下学历 11 人。具有高级职称 2 人，中级 10 人，其他 7 人。 二、民营企业内部审计工作的主要方式和发挥的重要作用 从调查的民营企业看，5 家设立专职内审机构的内审工作，遵循中国内部审计协会制定的相关准则，公司章程中有关于内部审计的规定，并依据工作需要，制定了关于人员管理、业务流程、质量把握、经费保障等方面的相关内部审计制度。内部审计机构开展的业务类型比较广泛，涉及财务收支审计、绩效审计、经济责任审计、工程项目审计、内部把握审计等方面。内部审计发觉问题由企业内部审计机构督促整改落实。内审机构一般向董事会报告工作，审计报告由总经理签发。总体看内部审计机构尚不健全，有的民营企业未设立内审机构，有的由财务部门的人员兼任内审工作。 内部审计工作取得了一些成效。如调查的同福食品有限责任公下载后可任意编辑司，20××年共实施内部审计项目 9 项：其中 20××年度绩效审计 4 项，20××年度绩效预审 1 项、后续审计 1 项，制度审计 2 项、盈利突破口审计 1 项。共提出合理化建议 70 余条；审计发觉违规金额 30 多万元；挽回经济损失 100 多万元。鲁班建设投资集团，20××年查出损失铺张金...
