叮叮小文库-X X X X X X X X 公司资金管理制度叮叮小文库目录第一章第二章第三章第四章第五章第六章-现金管理............................................................................................. 1银行存款管理..................................................................................... 3资金收入管理..................................................................................... 6资金支出管理..................................................................................... 8资金计划管理................................................................................... 14资金报告管理................................................................................... 16叮叮小文库为加强对公司资金的内部控制和管理，保证资金的管理安全，提高资金的使用效率，规范财务报销和资金支付的流程，对报销凭证和资金收付事项的审核建立标准。根据《中华人民共和国会计法》和《劲嘉集团管理手册》等法律和规定，结合本公司的实际情况，制定本制度。第一章现金管理第一条现金的使用范围应符合国家《现金管理办法》的规定，严格控制现金结算，超出结算起点的付款应通过银行结算。各部门不得为任何单位和个人套取现金。第二条核定库存现金限额，库存现金限额根据三天的日常用量为准，凡超过库存现金限额的部分必须及时送存银行。现金的存入及取出应切实做好安全保卫措施。第三条建立货币资金业务的岗位责任制，明确岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。出纳不得兼任审计、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。不得由一人办理货币资金业务的全过程。第四条收讫”章。第五条第六条从银行提取现金，应当说明用途和金额，由财务负责人批准后方可提取。现金支出均要有原始凭证，由经办人签字和符合审批权限的负责人审核现金收入均应开具收款收据；出纳人员办理收款手续后，应加盖“现金批准，并填制报销单据等付款凭证后，出纳才能付款并在付款凭证上加盖“现金付讫”章后入账。出纳不得受理未按规定审批的付款业务，不得受理不完整、不真实、不合法的原始凭证，否则由出纳承担全部经济损失。第七条出纳应当建立健全现金明细账，在财务信息核算系统外单独建立Excel电子备查账，逐笔登记现金收入、支出和库存余额，账...
