3内部控制权限指引指导手册

授权级别 权限 业务类型经办人负责人稽核人财务负责人123456789101.7-1.1长期银行贷款2提报审核 审核 审核审核审核审核审批：长期借款、债券和融资租赁内部分割协议1.7-1.1短期银行贷款3提报审核 审核 审核审核审核审核在授信额度内审批借款1.7-1.1财务公司贷款4提报审核 审核 审核审核审核签署融资指标内的贷款合同1.2-2.1;1.2-2.3;18.1-1.1年度投资计划5提报审核 审核 审核审核审核审核审核审批年度投资计划上报、调整1.2-1.2 成品油销售项目6提报审核 审核审核总投资在500万元以下成品油管道、成品油储运设施审批加油（气）站新建、收购、改造、股权投资、租赁等项目1.2-1.2科研开发试验基地建设、非安装设备购置、大型技术装备和科研仪器购置及引进7提报审核 审核审核＜50万元的项目1.2-1.2 信息系统项目建设（含计算机软硬件）8提报审核 审核审核一般技措和零购项目1.3-1.2对外投资项目决策9提报审核 审核 审核审核审核审核审核审核上报1.3-7.1;1.3-7.3长期股权投资处置10提报审核 审核 审核审核审核审核单项资产净值：＜200万元单项资产净值：200万元（含）－500万元1.3-7.4长期股权投资核销11提报审核 审核 审核审核审核审核单项或单笔核销：＜200万元单项或单笔核销：200万元（含）－500万元1.7-2.1;1.7-2.3年度资金预算12提报审核 审核 审核审核审核审核审批1.7-3.1账户开户、变更、撤销13提报审核 审核 审核审核审核审核审批1.7-3.2网上银行14提报审核 审核 审核审核审核审批1.7-4.1;1.7-5.2 货币资金管理15提报审核 审核 审核审核审核审批：现金开支范围和库存限额 栏次事 项发生 部门职 能 管理部门 负责人财务部门山东石油分公司其他事项审批控制权限指引内控 流 程 及控 制 点 编 号企 业分管经理 总会 计师企 业经理经理办公会行次1.7-11.1 重 大 事 项 报 告 （ 诉 讼 或 仲 裁 、 账 户 被 冻结 、 资 金 被 盗 用 、 有 关 人 员 涉 案 等 ）16提 报审 核审 核审 核审 核审 核审 核审 批1.7-12.1 特 定 金 融 业 务17提 报审 核审 核审 核审 核审 核审 核审 核审 核 上 报1.7-13.1 担 保 业 务18提 报审 核审 核审 核审 核审 核审 核审 核审 核 上 报1.8-2.1出 票 业 务19提 报审 核审 核审 核审 核审 核审 核审 核审 核 上 报1.9-2.1;1.9-2.2客 户 信 用 管 理20提 报审 核审 ...