中国农业银行现金业务操作规程

中 国 农 业 银 行 现 金 业 务 操 作 规 程 第一章 基本规定 第一条 现金业务必须坚持“当日核对、双人管库、双人 守库、双人押运、离岗必须查库（箱）”的原则，做到内控严密、 职责分明。实行复核制的，还要坚持“钱账分管、双人临柜、 换人复核”。 第二条 现金收付必须坚持“收入现金先收款后记账，付 出现金先记账后付款”的原则。 第三条 柜员办理现金业务必须在有效监控和客户视线 以内，做到当面点准，一笔一清、一户一清。 第四条 收付现金必须做到先点捆、卡把，核准封签，再 散把点数；拆捆时，先确认每捆十把，再拆捆，做到现金实物 与记账凭证或现金调拨单核对相符。 第五条 坚持“一日三次碰库（箱）”制度。营业前，柜 员必须检查现金实物与上日“柜员日终平账报告表”现金箱余 额是否相符；中午休息时，柜员必须将现金实物与现金箱余额 进行核对，碰数入库；下班签退前，柜员必须核对现金实物与 “柜员日终平账报告表”现金箱余额是否相符，经坐班主任或 主管审核无误后，双人加锁入库保管。 第六条 每日日终平账，管库员应清点库房现金，与“营 业网点现金余额统计表”的库房余额核对相符后，在统计表上 签章。 第七条 需进行款箱交接的，交箱前必须核对接箱人是否 为被授 权 人，接箱时必须核对总 箱数，检查款箱是否加锁、封 1 2 3 条是否完 整 无损 等 ，并 详 细 登 记《 箱包 交接登 记簿 》 ，由 交接双 方 签章。 第八 条 办理现金业务人员必须培 训 合 格 、持证上岗。 第二章 现金收付 第九 条 现金收入。 柜员受 理客户交存 的现金和现金收款凭证后，按 下列 程 序 操 作 ： （一）审查现金收款凭证。现金收款凭证必须要素 齐 全 ， 填 写 正 确清楚 ，大 小 写 金额、凭证各 联 次金额一致 ，无涂 改 。 （二）初 点。按 款项 券 别 顺 序 点收，先点捆、卡把过 大 数， 后点尾 数，核对总 数。与现金收款凭证金额核对相符。 （三）清点。现金按 券 别 依 次逐 张 清点细 数并 挑 残 、辨 假 。 款未 点清前不 准与其 他 款项 调换和混 淆 。清点中发 现有误，当 即 向 交款人声 明，并 可 将凭证和款项 一并 退回 客户。 （四）交易 处 理。柜员选 择 相关 交易 进行处 理，打 印 记账 凭证，与现金收款凭证核对无误后，记账凭证加盖 经办员、...