财 务 管 理 制 度 及 业 务 操 作 流 程 财务管理制度 总 则 第 一 条 为 加 强 公 司 的 财 务 工 作 ， 发 挥 财 务 在 公 司 经 营 管 理 和 提高 经 济 效 益 中 的 作 用 ， 特 制 定 本 规 定 。 第 二 条 公 司 财 务 部 门 的 职 能 是 ： (一 )认 真 贯 彻 执 行 国 家 有 关 的 财 务 管 理 制 度 。 (二 )建 立 健 全 财 务 管 理 的 各 种 规 章 制 度 ， 编 制 财 务 计 划 ， 加 强 经营 核 算 管 理 ， 反 映 、分析财 务 计 划 的 执 行 情况， 检查监督财 务 纪律。 (三)积极为 经 营 管 理 服务 ， 促进公 司 取得较好的 经 济 效 益 。 (四)坚持原则 ， 厉行 节约， 合理 使用 资金。 (五)合理 分配公 司 收入， 及 时完成需要上交的 税收及 其他费用 。 (六)完成公 司 交给的 其他工 作 。 第 三条 公 司 财 务 部 由财 务 经 理 、会计 、出纳和 其他辅助 工 作 人员 组 成。 第 四条 公 司 各 部 门 和 职 员 办 理 财 会事 务 ， 必 须 遵 守 本 规 定 。 财务工作岗位职责 第 五条 财 务 经 理 负 责 组 织 本 公 司 的 下 列 工 作 ： (一 )编 制 和 执 行 公 司 财 务 收支 计 划 、信 贷 计 划 ， 拟 订 资金筹 措 和使用 方 案 ， 开 辟 财 源 ， 有 效 地 使用 资金； (二 )进行 成本 费用 预 测 、计 划 、控 制 、核 算 、分析和 考 核 ， 督促本 公 司 有 关 部 门 降 低 消 耗 、节约费用、提高经济效益； (三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析； (四)、定期或不定期向公 司 领导报告财务状况和经营成果，提出改善公 司 管理的建议，当好领导参谋。 (五)承办公 司 领导交办的其他工作。 第六条 会计岗位职责： (一)做好会计复核工作： 1、熟练掌握各种办公 软件，整理好原始凭证并及时进行帐务处理。 2、认真审核各类报销票据，对不符合财务规定的坚决予以退回，要 求 更 正 、补 充 。 3、不定期对各部 门 报销的有 关 票据进行核实 。 4、加 强 开 源 节流 ，增 收 节支 意 识 ，掌握公 司 各项 费用开 支 标 准 ...
