(完整)公司资金管理制度 1 资金管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强公司资金的内部控制和管理,保证货币资金的安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制规范——基本规范》、《现金管理暂行条例》等法律法规规定和《陕西延长石油（集团）有限责任公司资金管理制度》要求，结合公司实际情况，制定本制度
第二条 本制度所称资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金
第三条 公司及所属各单位、各部门办理有关货币资金的收入、支出、保管事宜时，应遵循本制度的规定
第二章 资金管理的基本原则和要求 第四条 公司财务资产部与所属各单位财务部门是会计核算、财务管理的职能管理部门，资金收支和保管业务均由公司财务资产部与所属单位财务部门统一办理
第五条 公司资金管理实行授权审批制度，根据公司整体管理需求进行授权，各单位必须在公司授权范围内进行资金管理、审批、结算
第六条 办理货币资金业务人员应当具备良好的职业品质，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客 观 公正 ，不 断 提高会计业务素 质和职业道 德 水 平
第七 条 为了加强公司的资金管理，提高资金使用效率,公司按 照 资金预 算制度进行“ 全面 计划 、整体协 调 、统筹 安排 、宏 观 控制"，资金预 算的编 制和审批要严格 遵循资金预 算流 程 规定
（一）公司所属各单位、各部门应加强资金收支业务的预 算控制，根据实际情况上 报 年 度资金预 算
公司预 算管理委 员会汇 总编 报 年 度资金预 算上 报 集团财务中(完 整 )公 司 资 金 管 理 制 度 2 心
(二 ） 公 司 以 集 团 财 务 中 心 审 批 的 年 度 、 月 度 资 金 预 算 额 为 依 据 ， 对 公 司 的 日 常资 金 管 理 进 行 全 面 控 制 ， 对 各 单 位 （ 部 门 ） 的 资 金 预 算
