1 双汇发展(0 0 0 8 9 5 )重组并实现整体上市面面观 自3 月22 日停牌至今的双汇发展(000895)11 月28 日晚间公告了重大资产重组预案，通过资产置换、定向增发以及换股吸收合并等方式，双汇集团相关肉类资产将全部注入上市公司，资产预估值约为340 亿元；同时，重组方案还包括了双汇发展实际控制人变更为263名员工持股的兴泰集团、大股东将向全体流通股股东实行溢价全面要约等一系列内容。双汇发展股票于11 月29 日恢复交易。 双汇集团董事长万隆28 日接受中国证券报记者电话采访时表示，“我认为这是一个很好的方案，综合考虑了各方利益、考虑了双汇今后长远发展的方案，方案解决了同业竞争问题、大幅度降低了关联交易，相信是个会令监管层、投资者都满意的方案。” 揭秘最佳电子商务平台 秘闻!行情近期可能发现大逆转 机构资金流向已发生巨变! 主力资金正密谋全新布局! 双汇集团整体上市 根据方案，双汇发展将通过资产置换、定向增发以及换股吸收合并的方式，由双汇集团和罗特克斯将其持有的屠宰、肉制品加工等肉类主业公司股权和为主业服务的密切配套产业公司股权注入，实现双汇集团的整体上市。 2 首先，双汇发展将持有的漯河双汇物流投资有限公司8 5 %股权与双汇集团持有的包括漯河连邦化学有限公司在内的2 2 家公司股权中相应等值部分进行置换，并向双汇集团非公开发行股票作为置入资产和置出资产差价的支付对价。 同时，公司拟向罗特克斯有限公司非公开发行股票作为支付方式购买其持有的漯河双汇保鲜包装有限公司3 0 %股权和上海双汇大昌有限公司1 3 .9 6 2 1 6 %股权。 此外，公司拟以向双汇集团和罗特克斯增发换股方式吸收合并其共同持有的五家公司股权，即广东双汇、内蒙古双汇、双汇牧业、双汇新材料、华懋化工包装。 根据公告，以2 0 1 0 年 5 月 3 1 日为评估基准日，经初步估算，本次重大资产重组拟注入资产预估值约 3 4 5 .9 亿元，拟置出资产预估值约 1 7 .2 亿元。考虑到评估基准日后的分红情况，拟注入资产的交易价格为预估值扣除分红金额即约 3 3 9 .4 亿元。 由此，双汇发展预计将向双汇集团非公开发行6 .1 3 亿股，向罗特克斯发行0 .1 9 亿股股票，发行价格和换股价格为5 0 .9 4 元/股。 3 重组后，双汇发展经营主业以及与主业密切相关的产业，包括饲料、养殖、屠宰、肉制品、辅料、动力、包装印刷、商业连锁、技术中心等；双汇集团经营物流、蛋...
