1 各类资金管理审批流程及权限 一、生产部资金审批权限 1 、采购生产物资 业务流程：由生产使用部门主管填写申购单，报经分管副总同意，将批准后的申购单转给采购部进行采购，采购部签定合同前须将单价报公司审价员审核（包括五金件），合同必须报分管副总审批，合同原件交财务备案；报销时，由采购部将验收单、入库单、申购单、发票交财务并填具付款审批单，对手续不齐全，财务部有权拒付。除加急采购外，正常采购付款应纳入公司的排款计划内，具体排款计划由财务部和采购部根据供应商的供货情况（供货质量、及时性等）以及采购合同排款，在每月 2 5 日前将排款计划表送公司品管经理、采购主管、生产副总、财务总监、谷总等会签。各分管口领导应认真核查各供应商实际情况，客观，真实的提出处理意见或排款意见。对已经批准的排款表，具体付款时由经办采购员填具付款审批单，经财务审核，总经理核准后，出纳付款。 报销权限：经办采购员→采购部主管→生产副总审批→财务部审核→总经理核准 采购货款超过 1 万元需报财务总监审批。 2 、固定资产购置 业务流程：由需求部门书面提出申请报告，申请报告应包括（但不限于）规格、型号、价格、增添设备原因，以及预计能产生的效益等内容，申请报告经分管副总批准后交采购部，采购部签订合同前将采购单价报公司审价员审核，合同必须报分管副总审批，合同原件交财务备案；为了便于财务安排资金，下月固定资产采购必须在本月提出采购计划，否则财务不予安排资金。如需支付设备预付款的采购必须提前 1 5 天办理付款审批单。在支付二期货款时，必须附有设备课及使用部门联合填具的“设备验收单”，经验收合格方可给予办理相关手续。支付尾款时，使用部门主管应书面提交设备使用情况，经由设备主管签字确认后作为付款依据方可办理付款手续。 报销权限：经办采购员→采购部主管→生产副总审批→财务部审核→总经理核准 设备款超过1 万以上需报财务总监审批 设备维修、保养等参照上述流程。 设备的报废，也应填制设备申请报废表，经相关部门负责人和分管副总提出处 2 理意见，才准予报废。（申请表另附） 3 、委外加工 业务流程：外加工需求部门主管填写“委外加工单”，经分管副总审批后交至公司审价人员审价，并签订合同后，五金仓库办理出库手续，并在“委外加工单”上签字，同时报财务签字后方可外加工，生产统计凭“委外加工单”及出库手续开具出门证，出门证需由分管副总审批...
