同方股份2 0 1 1 年度内部控制评价报告 1 同方股份有限公司20120111 年度内部控制评价报告年度内部控制评价报告 董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 同方股份有限公司全体股东同方股份有限公司全体股东：： 同方股份有限公司董事会(以下简称“董事会”)对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。 财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理保证。 一、内部控制评价工作的总体情况内部控制评价工作的总体情况 公司董事会是公司内部控制评价的最高决策机构，董事会审计委员会审查公司内部控制实施和内控自我评价情况，内部控制评价小组具体实施内部控制的评价工作。公司内控评价人员根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》等相关规定，结合公司内部控制设计与运行的实际情况，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，确定内部控制评价的具体内容。内部控制评价范围涵 盖 了 公司及 所 属 单 位 的主 要业务和事项 ，不 存在重大遗漏。 评价过 程 中 ，内控评价人员通过 明 确内部控制评价范围、制定内控评价工作方案 、了 解 被 评价单 位 基本情况、确定评价重点 、实施现 场 检 查测 试 、认 定控制缺 陷 、汇 总评价结果 、编 报评价报告等环节 ，综 合运用个 别 访 谈 、调 查问 卷 、专 题 讨 论 、穿 行测 试 、实地 查验 、抽 样 和比 较 分析 等方法 ，有序 开 展 内部控制评价工作，充分收 集 被 评价单 位内部控制设计和运行是否 有效 的证据。并 按 照 评价的具体内容， 研 究 分析 内部控制缺陷 。本年度内控评价采 用的方法 能够 满 足 内控评价的需 要，获 取 的评价证据充分真实。 二 、公司内部控制体系 建设公司内部控制体系 建设情况情况情况 公司依 法 建立健 全了 财务管 理制度、会计核 算 制度、资 产 管 理制度、预 算 管 理制度、内部审计制度、人力 资 源 制度、计算 机系 统 管 理制度、内部报告制度、合同管 理制度、关联 交 易 管 理制度等一系 列 内控制度，并 通过 优 化 企业控制环境、建立风险评估机制、开 展 良 性控制活动、形 成顺...
