1 审 计 实施方案 一 、 组 织 机 构 1、 机 构 框 图 2、 企 业 内 部 质 量 管 理 体 系 二 、 方 法 内 容 措 施 1、审 计 工 作 制 度 2、审 计 工 作 进 度 计 划 3、审 计 工 作 流 程 4、 项 目 组 人 员 （ 含 项 目 负 责 人 ） 岗 位 职 责 5、 审 计 工 作 的 内 容 、方 法 和 措 施 6、 有 针 对 政 府 投 资 特 点 应 采 取 的 重 点 控 制 方 法 和 措 施 … … 2 审 计 实 施 方 案 一、组织机构： 1、机构框架图：组织框架及职责分工 委托合同订立之后，根据委托建设项目的规模、特点，委托的具体内容（事前、事中、事后不同阶段有不同的工作内容、工作方法、工作重点），公司成立由注册造价师为主组成的专业配备比例合理的项目审计小组。为了使项目人员熟悉有关建设项目法律、法规依据、标准、正确掌握政策界限和委托部门的要求，在正式工作前组织培训学习，同时对所有项目组人员强调有关工作纪律，认真按时写好工作日记。 a、采用如下组织形式 造价工程师 审核组组长 土建专业审核小组 安装专业审核小组 设备专业审核小组 道路专业审核小组 b、人员组成及分工 根据受托工程项目的具体专业特点，确定人员组成及分工； 一般组成： 组长 1 人；负责组织、协调、指挥； 3 专业小组长若干人；负责各专业小组的组织、协调、实施，针对具体问题定方法、定原则、定标准； 总复核1 人由总工担任；负责总控审核质量、研究决定审核中出现的技术问题； 专业小组成员若干人；在小组长的安排下开展具体审核工作，收集形成审核证据，编制审核工作底稿。 2、企业内部质量管理体系： a、确定项目负责人，明确各岗位职责、审计工作制度 指定工作经验丰富的造价工程师为项目负责人全面负责整个项目组的工作计划安排，任务分配、组织实施、项目小组成员的审核结论及成果文件。 ①项目负责人工作职责：协助公司签订委托合同，制定审计实施计划，指定审计项目组成员，按专业分配审计任务，主审具体业务，复核项目组其它人员的审核结论，协调与建设方、监理方、施工方的工作关系、组织三方核对，出具相关审计报告并签章，负责审计资料的整理并归档。 ②项目组成员的工作职责：协助配合项目负责人工作，实施具体的审计工作，出具经三方签字确认的单位工程造价结算审定单。 二、方法内容措施 1、审计...
