客 户 名 称 ： 内 容： 客 户 应备资料清单 NO.1 共7页 第1页 序号 项 目 适用否 （Y/N） 已提供 （Y/N） 备注 一、 被审计单位的基本资料 (一) 营业执照复印件、组织结构代码证、验资报告复印件 (二) 章程 (三) 特殊业务许可证、资质证书等 (四) 组织机构及管理人员结构资料： 1. 存在股权关系的单位情况（名称、行业及投资比例） 2. 管理部门及内部独立核算单位的设置情况 3. 财务部门人员及岗位设置结构图 (五) 内部控制及财务管理制度文件： 1. 会计政策、会计估计及其变更情况 2. 财产（存货、在建工程、固定资产及其他资产）管理制度 3. 费用报销、合同管理、授权管理等制度 4. 员工福利及奖励制度 (六) 税务资料： 1. 税务登记证，税收优惠文件 2. 纳税申报表，税务登记表 3. 税务部门的税务鉴定等文件（纳税方法登记表） (七) 2011年度股东会、董事会、经理办公会等重要会议纪要、决议等文件 (八) 2011年度内验资报告、资产评估报告、专项审计报告等 2010年度的审计报告 二、 报表及有关资料 (一) 资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、权益 变动 表、减 值 准 备明 细 表（盖 公章，单位负责 人、财务负责 人签 字 ） (二) 财务报表附 注（盖 公章，单位负责 人、财务负责 人签 字 ） (三) 财务决算专项说 明 (四) 提供电 子 版 的各 科 目余 额 表（含 期 初 余 额 、本期 发 生 、期 末 余额 ，明 细 至 最 末 级 ） (五) 利润表各 项目本期 发 生 额 明 细 表 (六) 报表金额 对 应 的电 子 版 明 细 基础 表（格 式 另 外 提供） 客 户 名 称 ： 内 容： 客 户 应备资料清单 NO.1 共7页 第2页 三、 报表各项目应备的资料 (一) 货币资金 1. 提供全部银行账号的截止资产负债表日的银行对账单复印件 2. 存在银行未达账项的，请提供银行存款余额调节表及相关的银行未达支持性资料（例如未达账项涉及的银行单据、企业入账凭证、采购或销售发票等）。 3. 现金盘点表（盘点表由审计人员提供，并由审计人员监盘）。 4. 本期销户银行的销户证明。 5. 所有银行存款余额以及相关银行借款的询证函： (二) 应收票据 1. 期末应收票据原件及复印件 2. 应收票据盘点表 3. 票据贴现、背书、质押等相关原始资料 (四) 应收股利、应收利息 1. 被投资单位的利润...
