客 户 名 称 : 内 容: 客 户 应备资料清单 NO.1 共7页 第1页 序号 项 目 适用否 (Y/N) 已提供 (Y/N) 备注 一、 被审计单位的基本资料 (一) 营业执照复印件、组织结构代码证、验资报告复印件 (二) 章程 (三) 特殊业务许可证、资质证书等 (四) 组织机构及管理人员结构资料: 1. 存在股权关系的单位情况(名称、行业及投资比例) 2. 管理部门及内部独立核算单位的设置情况 3. 财务部门人员及岗位设置结构图 (五) 内部控制及财务管理制度文件: 1. 会计政策、会计估计及其变更情况 2. 财产(存货、在建工程、固定资产及其他资产)管理制度 3. 费用报销、合同管理、授权管理等制度 4. 员工福利及奖励制度 (六) 税务资料: 1. 税务登记证,税收优惠文件 2. 纳税申报表,税务登记表 3. 税务部门的税务鉴定等文件(纳税方法登记表) (七) 2011年度股东会、董事会、经理办公会等重要会议纪要、决议等文件 (八) 2011年度内验资报告、资产评估报告、专项审计报告等 2010年度的审计报告 二、 报表及有关资料 (一) 资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、权益 变动 表、减 值 准 备明 细 表(盖 公章,单位负责 人、财务负责 人签 字 ) (二) 财务报表附 注(盖 公章,单位负责 人、财务负责 人签 字 ) (三) 财务决算专项说 明 (四) 提供电 子 版 的各 科 目余 额 表(含 期 初 余 额 、本期 发 生 、期 末 余额 ,明 细 至 最 末 级 ) (五) 利润表各 项目本期 发 生 额 明 细 表 (六) 报表金额 对 应 的电 子 版 明 细 基础 表(格 式 另 外 提供) 客 户 名 称 : 内 容: 客 户 应备资料清单 NO.1 共7页 第2页 三、 报表各项目应备的资料 (一) 货币资金 1. 提供全部银行账号的截止资产负债表日的银行对账单复印件 2. 存在银行未达账项的,请提供银行存款余额调节表及相关的银行未达支持性资料(例如未达账项涉及的银行单据、企业入账凭证、采购或销售发票等)。 3. 现金盘点表(盘点表由审计人员提供,并由审计人员监盘)。 4. 本期销户银行的销户证明。 5. 所有银行存款余额以及相关银行借款的询证函: (二) 应收票据 1. 期末应收票据原件及复印件 2. 应收票据盘点表 3. 票据贴现、背书、质押等相关原始资料 (四) 应收股利、应收利息 1. 被投资单位的利润...