公司层面穿行测试底稿2011

SOX404 评估表：公司层面控制<控制环境>√ 诚信及道德观√ 管理层理念及经营风格√√ 对员工能力的要求√ 组织架构√ 董事会与审计委员会√ 权限及职责分配关注点编号#关注点目标编号#控制目标控制编号#1.1 诚信及道德观1.1.1公司编制的行为准则或其它政策，列明可接受的商业惯例、利益冲突情况和预期的道德标准。这些政策在公司内由管理层进行了传达及贯彻，且有效的进行了实施。ELC1-C11.1.1公司编制的行为准则或其它政策，列明可接受的商业惯例、利益冲突情况和预期的道德标准。这些政策在公司内由管理层进行了传达及贯彻，且有效的进行了实施。ELC1-C21.1.1公司编制的行为准则或其它政策，列明可接受的商业惯例、利益冲突情况和预期的道德标准。这些政策在公司内由管理层进行了传达及贯彻，且有效的进行了实施。ELC1-C31.1.1公司编制的行为准则或其它政策，列明可接受的商业惯例、利益冲突情况和预期的道德标准。这些政策在公司内由管理层进行了传达及贯彻，且有效的进行了实施。ELC1-C41.1.1公司编制的行为准则或其它政策，列明可接受的商业惯例、利益冲突情况和预期的道德标准。这些政策在公司内由管理层进行了传达及贯彻，且有效的进行了实施。ELC1-C51.1.2管理层的正直和道德行为能对员工起到带头表率作用。另外，管理层也期望所有的员工都能保持高度道德品行标准。ELC1-C11.1.2管理层的正直和道德行为能对员工起到带头表率作用。另外，管理层也期望所有的员工都能保持高度道德品行标准。ELC1-C61.1.3达成共识的“上层态度”清晰的阐述了道德指导并通过它对“是”与“非”的问题进行判断。“上层态度” 在公司内主管人员和管理层之间得到了有效的传达并由他们负责实施。ELC1-C11.1.3达成共识的“上层态度”清晰的阐述了道德指导并通过它对“是”与“非”的问题进行判断。“上层态度” 在公司内主管人员和管理层之间得到了有效的传达并由他们负责实施。ELC1-C71.1.4对违背既定政策、程序和道德行为准则的行为采取了及时而适当的措施。ELC1-C21.1.4对违背既定政策、程序和道德行为准则的行为采取了及时而适当的措施。ELC1-C51.1.5不对任何不切实际的为追求短期利益的工作目标施加压力。ELC1-C91.1.5不对任何不切实际的为追求短期利益的工作目标施加压力。ELC1-C61.1.5不对任何不切实际的为追求短期利益的工作目标施加压力。ELC1-C71.1.6对已建立的与外部方面（律师，专家，顾问，审计人员等方面人员）关系如发生任何变更都必须由适...