东莞市欧贝雅工艺包装制品有限公司 东莞市欧贝雅工艺包装制品有限公司 核决权限办法 1 目的 为使本公司各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，并建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本办法。 2 适用范围 （1） 人事类。 （2） 项目跟踪/销售/进度计划/预算 （3） 各项费用支付及付款凭证 （4） 设备/材料请购、采购、借出（入）、滞料处理、滞料出售等。 （5） 固定资产的异动处理。 3 核决权限 上述适用范围的具体核决权限，见〈核决权限表〉。 4 核决行使 （1） 各权责主管行使核决时，应签名以作为依据。 （2） 假冒上级主管签名者，一经查觉，呈报 CEO 议处。 （3） 除 CTO、CMO、COO 人员外，各级单位已有正主管时，其副主管非经正主管按规定程序授权或代理，不得批示各类文件。 5 限制 各级主管的个人费用及其他涉及财务款项，经其上级主管核准。 6 授权与取消 （1） 经理级（含）以上主管因业务及管理需要，上级主管在其核决范围内，授权下 级主管代行核决。授权行使，应由 被 授权人以《 授权通 知 单》 （见附 表一），呈CEO 核准后 ，副本送 财务部 方 可行使，如 上列 各级主管，因差 、假于短 期 内无 法执 行其原 职务，又 未 有授权为之 行使，其职务由 上级主管负 责。 东莞市欧贝雅工艺包装制品有限公司 （2 ） 以《授权通知单》上的“取消日期”为取消授权时间，超期按第（1 ）条办理。 7 管制部门及审核 （1 ） 管制部门 财务部为各项费用及业务处理的管制部门； 人事单位为人事类业务的管制部门。 （2 ） 管制凭据 核决权限表。 订有合约或经呈准的专门计费标准。 （3 ） 凭据审核要点 核决权限是否足够。 凭证合法性、合理性。 费用合理性、正确性。 8 其他 各项费用支付及业务处理的核决权限，于本办法已规定者熟悉并依据本办法，本办法未规定者依其他相关规定。 9 实施与修改 本办法经报董事会核备后公布实施，修改时间亦同。 东莞市欧贝雅工艺包装制品有限公司 授权通知单 部门： 授权人 被授权人 签名式 授权内容 授权 日期 取消 日期 说明 职称 姓名 丁总 品管主管 谭乾权 1.本部门员工的任免权。2.本部门检验产品、物料的最终判定。3.对本公司成品出货质量负责 2015-05-29 丁总 行政主任 刘小伟 1.本部门员工的任免权。2.维修类或特...
