金汇假日酒店财务部运作手册编制日期:十二月二十八日编制部门:财务部目 录第一部分:财务部职能…………………………………………………………………(4-4)第二部分:财务部组织架构……………………………………………………………(5-5)第三部分:财务部岗位职责……………………………………………………………(6--13)第一节:财务部工作职责………………………………………………………………(6--7)第二节:财务经理岗位职责……………………………………………………………(8-8)第三节:主管会计岗位职责……………………………………………………………(9-9)第四节:成本核算会计岗位职责………………………………………………………(10-10)第五节:出纳会计岗位职责……………………………………………………………(11-11)第六节:收银主管岗位职责……………………………………………………………(12-12)第七节:稽核主管岗位职责……………………………………………………………(13-13)第四部分:财务部工作流程……………………………………………………………(14-21)第一节:主管会计工作流程……………………………………………………………(14-15)第二节:出纳会计工作流程……………………………………………………………(16-17)第三节:成本核算会计工作流程………………………………………………………(18-18)第四节:收银、稽核主管工作流程……………………………………………………(19-21)第五部分:规章制度……………………………………………………………………(22-49)第一节:会计核算原则…………………………………………………………………(22-22)第二节:原始凭证管理制………………………………………………………………(23-24)第三节:记帐凭证管理制度……………………………………………………………(25-25)第四节:现金管理制度…..……………………………………………………………(26-26)第五节:信用卡使用管理制度…………………………………………………………(27-27)第六节:银行存款管理制度…..………………………………………………………(28-28)第七节:票据管理制度…..……………………………………………………………(29-29)第八节:物品采购管理制度……………………………………………………………(30-30)第九节:财务报销管理制度…………………...