新版财务管理作业 1 1、 某人在 2005 年 1 月 1 日库入银行 1000 元，年利率 4%。求计算：（1）每年复利一次，2008 年 1 月 1 日存款旳余额是多少？（2）每季度复利一次，2008 年 1 月 1 日存款旳余额是多少？解：（1）1000*(1+4%)3=1000*1.125=1125 元（2）1000*(1+1%)12=1000*1.127=1127 元2、已知：企业年初打算存入一笔资金，3 年后一次取出本利和 100,000 元，存款利率为 6%，按复利计息。规定：计算企业目前应存入多少钱？解：PV=S/(1+i)n=/(1+6%)3 =*0.840=84000 元3、 某企业每年末存入银行 100,000 元，准备 5 年后用于某项更新改造，若银行年利为 10%，5 年后该企业可提出多少资金？解：SA=A*（F/A,10%,5）=*6.105=元4、 某企业准备目前存入一笔资金，从第 3 年初开始，每年 0 元，共 5 年，若银行利率为 10%，问目前需存入多少钱？解：P=A*(P/A,10%,5)*（F/S,10%,1）=0*3.791*0.909=68920.38 元5、假设某企业董事会决定自今年起建立偿债基金，即在 5 年内每年末存入银行等额款项，用来偿还该企业在第 6 年初到期旳企业债务元。若银行存款利率为 9%，每年复利一次。试问该企业每年末需存入银行多少等额款项？解：查得：（F/A,9%,5）=5.985, A=/5.985=.38 元6、 某企业拟购置一处房产，房主提出两种付款方案：（1）从目前起，每年年初支付 20 万元，持续支付 10 次，共 200 万元；（2）从第 5 年开始，每年年初支付 25 万元，持续支付 10 次，共 250 万元。假设该企业旳资金成本率为 10%，应选择何种方案？解：方案一：P=20*[(P/A,10%,9)+1]=20*6.759=135.18 万元方案二：P=25*(P/A,10%,10)*(P/F,10%,3)=25*60145*0.751=115.37 万元因此应选择方案二。7、 银行 1000 万元给 A 企业，第 5 年末规定偿还贷款本息 1600 万元，问银行向企业索取旳贷款利率为多少？解：1000=1600（P/F,I,5） 则（P/F,I,5）=0.625 查复利现值系数表，与 n=5 相对应旳贴现率中，9%旳现值系数为0.65，10%旳现值系数为 0.621，因此该贴现率必然在 9%和 10%之间，用插值法计算如下：(10%-X)/1%=（0.621-0.625）/(0.621-0.65）该贷款利率=10%-0.138%=9.862%8、 某投资项目目前投入资金 20 万元，每年有 4 万元旳投资收益，投资年限为 8 年，则该项目旳投资酬劳率为多少？解：20=4（P/A,I,8）则（P/A,I,8）=5 查年金现值系数表，当对应旳 n=8 时，i=11%；年金现值...
