房地产企业内部审计手册

审计部管理手册 （试行稿） * * * * * 房地产开发公司 二零零八年五月 * * * * * 房地产公司 2 关于试行审计部管理手册的说明 审计部全体员工： 我公司自成立审计部以来，一直致力于建立一套完整、有效的部门管理办法，以公司的整体制度作为有效运作的保证，在其基础上根据部门职责细化编制部门管理手册，以指导、规范部门行为。 现将此管理手册下发给本部门每位员工，且将安排时间进行培训学习，望部门每位员工必须通读本管理手册，且严格执行各项规定，同时在试行过程中如果发现有错误或可以改进调整的地方，及时上报以便再次修订。 批 准： 主 编： 协 编： * * * * * 房地产开发公司 审计部 二零零八年五月 * * * * * 房地产公司 3 目 录 部门组织架构及部门职责……………………………… .( 4 ) 招标及谈判管理流程……………………………………..( 7 ) 合同管理流程……………………………………………..(1 1 ) 工程款、材料款支付管理流程……………………..…...(1 4 ) 工程结算管理流程…………………………………….…(1 6 ) 现场签证管理流程………………………………..………(2 0 ) 工程变更管理流程………………………………..………(2 3 ) 工程材料管理流程(甲供材) ……………………..………(2 5 ) 经济台帐管理流程………………………………..………(2 7 ) 日常管理常用表格…………………………..……………(2 9 ) * * * * * 房地产公司 4 *****房地产公司审计部组织架构 部门主要职责 分管工程总（副）经理 审计部经理 安装专业造价工程师 项目 1 项目 2 项目 3 项目 n 土建专业造价工程师 组织功能应覆盖公司所辖全部工程项目并有能力全过程控制管理项目成本 * * * * * 房 地 产 公 司 5 1） 参 与 项 目 可 行 性 研 究 论 证 ， 进 行 成 本 测 算 ， 对 各 种 技 术 方 案 提供 经 济 分 析 ， 正 确 、 全 面 地 预 测 成 本 ， 为 公 司 决 策 提 供 依 据 。 2） 根 据 公 司 经 营 目 标 ， 参 与 项 目 交 付 标 准 、 规 划 设 计 方 案 的 成 本分 解 ， 落 实 各 阶 段 成 本 控 制 指 标 ； 对 成 本 费 用 控 制 进 行 研 究 ，提 供 有 效 的 费 用 控 制 措 施 或 方...