XXXX 农村商业银行股份有限企业包点稽核员（A 角）考核措施 为保障我行业务健康有序发展，真正做到“关口”前移，切实杜绝各类案件的发生，根据《XX 省农村信用社有关深入加强内控案防工作的若干意见》《XX 省农村信用社县级行向每个网点委派包点稽核员管理措施》之规定，结合我行实际，特制定本管理考核措施。 一、角色的设置及目的为深入规范和加强内控管理，有效防备风险隐患，完善监督管理机制，加大对辖内网点现场稽核力度，有效整合和完善既有的稽核和事后监督管理模式，促使我行各项业务持续稳健发展，我行辖内各网点实行包点稽核员委派制，并设置 A、B 角（A 角不在岗期间，由 B 角代行其责，但 A 角上岗后需对离岗期间的所有业务进行事后再监督）。角色的设置为：已任命有包点稽核员的网点，由包点稽核员担任 A 角，网点负责人担任 B 角；未任命包点稽核员的网点，由网点负责人担任 A 角，网点负责人指定柜员担任 B 角，但须经得总行同意并向稽核审计部和财务会计部履行报备手续。二、工资的计算本考核措施合用于包点稽核员（A 角），以 1.0 系数的工资作为考核原则，其中：每月 20%的工资纳入派驻网点业务指标完毕状况考核，80%的工资纳入平常工作考核，超过 1.0 以上系数的工资所有纳入派驻网点年终综合目的任务考核。三、考核内容（总分记 100 分，各小项考核不实行倒扣分）（一）切实履行财务管理监督职责（记 3 分）按照财务管理措施，遵照经济核算原则，加强所在网点成本核算和财务管理，严格控制指标费用。上报总行审核费用的经财务部审核，发现发票不合法、不合规、无效的，每笔扣 1 分；“三签”手续不齐全，每笔扣 1 分；未按规定建立费用科目台帐，扣 3 分，台帐与总行不符的，扣 3 分；未按收入计算费用，限额费用超比例、超范围、超原则上报总行审批的费用，除退回不予报帐外，每笔扣 3 分；应收科目私自列支费用和其他支出的，每笔扣 1 分。（二）切实履行信贷管理监督职责（记 15 分）1、做好贷时审查工作（记 5 分）。包点稽核员严格按照信贷管理制度，根据“四个措施一种指导”，严格贯彻贷款业务面谈面签，认真审核监督贷款审批程序和贷款发放手续完整性、合法性、合规性及贷后资金使用状况，贷审小组要明确“三包一挂”责任同步要从严检查审批条件，认真做好双人检查和定期轮换检查工作，尤其是大额贷款要做实轮换检查，保证检查频度和实效。对审批程序、小额农户贷款...
