挑战杯第九部分财务分析

第九部分 财务分析 9.1 公司股本结构 表9-1 股本结构 单位：万元 股本规模 股本来源 风险投资 技术入股 战略投资 团队出资 昌河集团 金额 600 180 220 500 比例 40% 12% 14.67% 33.33% 说明：  本公司经过与昌河集团经过友好协商，达成了现有的战略投资意向。  风险投资方面，本公司已与江西高新技术产业投资股份有限公司取得联系，吸引现有风险投资600万元。 9.2 资金运用 资金主要用于初期市场开拓，设备购置，购买原材料，研发投入以及工资产品投产初期所需的大量流动资金。使用明细如下表： 表9-2 资金使用情况表 单位：万元 厂房及办公地点租赁 设备 研发费用 人员培训 办公自动化 开办费 购买原材料 初期市场开拓 盈余资金 营运 费用 合计 80 124 62 18.49 22 13 220 241.82 101.82 316.87 1200 说明: 初创公司,融资不易,所以预备了56万的盈余资金以应对各种预算外支出。 9.3 财务数据预算 9.3.1 销 售 预 算 表9-3 销售预算表 单位：万元 年份 2011年 2012年 2013年 2014年 2015年 汽车 预计销售量（万个） 95 120 160 300 480 预计单价（元） 18 18 18 18 18 销售收入 1710 2160 2880 5400 8640 摩托车 预计销售量（万个） 80 100 140 280 420 预计单价（元） 15 15 15 15 15 销售收入 1200 1500 2100 4200 6300 表9-4销货收现预算 单位：万元 年份 2011年 2012年 2013年 2014年 2015年 上年应收账款收现 873 1098 1494 2880 第一年 2037 第二年 2562 第三年 3486 第四年 6720 第五年 10458 现金收入合计 2037 3435 4584 8214 13338 说明： 公司将根据不同的客户设定不同的应收账款额度和应收账款收回期，由于具体客户的不确定性，公司拟采用赊销30%的产品，其赊销收入于下年度收回。 9.3.2 生 产预算 表9-5生产预算 单位：万个 年份 2011年 2012年 2013年 2014年 2015年 汽车 预计销售量 95 120 160 300 480 加：预计期末存货 12 10 8 8 8 减：期初预计存货 12 10 8 8 预计生产量 107 118 152 300 480 摩托车 预计销售量 80 100 140 280 420 加：预计期末存货 12 10 8 8 8 减：期初预计存货 12 10 8 8 预计生产量 92 98 138 280 420 表9-6 预计采购金额 单位：万元 年份 2011年 2012年 2013年 2014年 2015...