江苏民丰银行事后监督管理办法(试行) 第 一章 总 则 第 一 条 为 健 全 江 苏 民 丰 农 村 商 业 银 行 （ 以 下 简 称 本 行 ） 内 控机 制 ， 提 高 柜 面 业 务 工 作 质 量 ， 控 制 业 务 操 作 风 险 ， 规 范 操 作 风险 管 理 中 心 （ 以 下 简 称 事 后 监 督 ） 工 作 行 为 ， 根 据 《 江 苏 民 丰 农村 商 业 银 行 会 计 出 纳 基 本 制 度 》、《 江 苏 民 丰 农 村 商 业 银 行 会 计 业务 操 作 规 程》 等其他相关制 度 制 定本 办法
第 二条 事 后 监 督 是内 控 管 理 工 作 的重要组成部分， 是集中开展柜 面 内 控 制 约、人员岗位履职、交易环节控 制 等临柜 业 务 操作 风 险 的综合监 督 管 理 后 台
第 三条 事 后 监 督 的主要任务 ： 1、建立健 全 的记账凭证资料的交接、保管 、监 督 、监 督 等规章制 度
2、及时发现各种核算差错，揭露业 务 核算中 发生的各种违章、违纪、违法行 为 ， 提 出 整 改 建议 ， 督 促 基 层 网 点 和 相关部门 加 强防 范 意 识
3、收 集风 险 信 息 ， 提 供 统 计 报 表 ， 对 异 常 交易、重要交易、重点 账户 进 行 风 险 控 制 ， 增 强 防 范 重大 差错、事 故 和 经 济 案 件 的能 力
4、协 助 网 点 提 高 会 计 基 础 工 作 ， 促 进 网 点 会 计 核算质 量 的全面 提 高
5、完 成总 行 交办的其他风 险 监 控 和 管 理 任务
第 四 条 风 险 监 督 应 遵 循 以 下 原 则 ： - 2 - 1、独立性原则：事后监督与前台核算业务在时间、空间、人员上必须分离
2、及时性原则：对构成会计档案的业务凭证和相
