精品文档---下载后可任意编辑1 现金流量表分析（水平分析）单位：百万元项目 2024 2024增(减）/%一、经营活动产生的现金流：销售商品、提供劳务收到的现金1,%收到的税费返还%收到其他与经营活动有关的现金1,%经营活动现金流入小计3,1,%购买商品、接受劳务支付的现金1,%支付给职工以及为职工支付的现金%支付的各项税费%支付其他与经营活动有关的现金1,%经营活动现金流出小计2,1,%经营活动产生的现金流量净额%二、投资活动产生的现金流：收回投资收到的现金-%取得投资收益所收到的现金%处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额22%处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-%收到其他与投资活动有关的现金4018%投资活动现金流入小计%购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付%1.精品文档---下载后可任意编辑的现金投资支付的现金-%支付其他与投资活动有关的现金18%投资活动产生的现金流出小计%投资活动产生的现金流量净额%三、筹资活动产生的现金流：吸收投资收到的现金20%取得借款收到的现金585%收到其他与筹资活动有关的现金-6%筹资活动现金流入小计605%偿还债务支付的现金238%分配股利、利润或偿付利息支付的现金%支付其他与筹资活动有关的现金-%筹资活动现金流出小计%筹资活动产生的现金流量净额%四、汇率变动对现金的影响%五、现金及现金等价物净增加额%期初现金及现金等价物余额%净利润%计提的资产减值准备%固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧%无形资产及其他资产摊销%长期待摊费用摊销%2.精品文档---下载后可任意编辑处置无形资产、固定资产和其他长期资产的损失（减收益%公允价值变动损失%财务费用%投资损失（减收益）%递延所得税资产减少%存货的减少（减增加）%经营性应收项目的减少（减增加）%经营性应付项目的增加（减减少）%其他-- 六、期末现金及现金等价物余额%分析评价： 从上表中可以看出，数源科技股份有限公司，2024 年现金等价物增加额为百万元，较 2024 年增加%。其中，经营活动产生的现金流量净额为百万元，较 2024 年增加了%；投资活动产生的现金流量净额下降为百万元，较 2024 年下降%；筹资活动产生的现金流量净额下降为百万元，较 2024 年下降了%；可见公司经营活动制造现金的能力在增加；公司的经营活动制造现金能弥补投资活动和筹资活动的一定的现金支出。这是什么原因造成的经营活动产生的现金流量净额之所以上升，是由于经营活动现金流入较上年增长了%，而经营活动现金流出较上...
