1 “某项目”资金使用和管理制度 第一条 目的 为加强“某项目”项目专项资金的管理，合理、有效、规范使用专项资金，根据有关专项资金使用管理办法的规定，结合实际情况，特制定本制度
第二条 资金的管理： 某公司指派会计一名管理账务，西藏雪域圣茶茶业股份有限公司指派一名出纳管理现金
第三条 项目专项资金的使用审批原则 1 一事一借（备用金），分事办理
2 原借款未还清前，不得再借
3 与项目有关的的费用开支审批分为申请审批和报销审批，均由项目组(领导成员)签字审批方才有效
未经审批，不得实施，不得“先斩后奏”
4 审批及报销时应提供发票和对应明细清单，均须先有经办人本人的签字
5 出差在外期间的对外宴请和对外赠送礼品，必须事先经项目组批准
6 大额费用开支，应与收费方签定协议，由收费单位将相关发票、明细业务记录交于财务部，由财务部先对单价、数量、费用金额，按合同审核后报批、处理
第四条 资金的报销原则 1 费用报销的范围仅限于上 述 第四条规定内 容 ，属 于个 人生 活 性 质 的支出，如 洗 衣 费等 ，一律 不予 报销
2 凡 规定有该 项费用的开支标 准的，属 于差旅 费相关项目的，其 实际发生 费用小 于标 准部分，直接 发给 个 人
大于该 项标 准的部分，由个 人自 行 负 担 ，不予 报销； 由项目组批准的除 外
3 凭 有效票据报销
有效票据，主 要 指票据抬 头 必须和报销单位一致 ，内 容 填 写 齐 全 、大小 写 金额一致 、票面 完 整 、清晰 的正 规发票和发票对等 的支出明细
所 谓 正 规发票是 指在发票上 部盖 有椭 圆 形 税 务机 关统 一监 制章 ，且 从 税 务局 购 入 的发票，并 盖 有购 入 单位发票专用章
所 谓 正 规收据是 指在收据上 部盖 有财政 局 统 一监 制的章 ，且 从 税 务局 购 入 的
