出纳岗位笔试试题 姓名：一、单项选择题（共 5 题，每题 2 分）1、出纳工作的基本原则是（ ）A、内部牵制原则 B、权责发生制原则 C、配比原则 D、实质重于形式原则2、同城和异地均可使用的转账结算方式有（ ）A、支票 B、汇兑C、信用卡 D、托收承付3、支票的有限期限为（ ）A、15 天 B、10 天C、30 天 D、一种月4、通过“银行存款余额调整表”调整后的银行存款余额为：（ ） A、企业帐上的银行存款余额 B、银行帐上企业存款余额 C、企业可动用的银行存款数额 D、企业应当在会计报表中赋予的银行存款余额 5、下列凭证，只用于记录不波及现金和银行存款业务的是：( ） A．收款凭证 B．付款凭证 C．转账凭证 D．通用记账凭证 二、填空题(共 5 题，每题 2 分）1、2 月 10 日大写： 2、商业汇票的有效期限最长不得超过： 3、大写十个数字: 4、支票的提醒付款期限为自出票日起 天内有效 5、编制银行存款对账单的调整公式 三、对错题（共 5 题,每题 2 分）1、出纳人员可以登记的账簿为总账 ( )2、清点查对并开出单据后,再发现现金短缺或假钞的，应由出纳人员负责 （ ）3、出纳人员在收取现金时,无论是什么款项都可以收取，不用对其合法性负责 （ ）4、填写支票的日期应以阿拉伯数字填写 （ ）5、中国银行负责监督、检查银行结算账户的开立和使用。 （ ）四、综合计算题1、状况 1 张某某借现金 10000 元用于出差 状况 2 张某某出差期间发生的费用如下：机票金额 3000 元，住宿 2500 元，招待费元，出差返回后到财务部办理对应财务手续. 问题一，怎样办理现金收支？将波及什么单据？ 问题二，张某某收到原始单据，与否需要填写报销单据？假如需要填写应当填写什么单据？（15 分）2、用对的的措施大写下列金额数字、日期。(15 分）6 537 680.94 48 000。05709 832.00 975 000.09 10 月 4 日3、企业员工报销费用，财务经理审核后的费用汇总单据上的金额是 2300 元，您查对后的金额是 2350 元,请问您将怎样处理？（15 分)4、企业领导 16：20 告知您,明天上午需要 12 万元现金,您将怎样处理？(10 分)5、某企业 1 月 30 日新上任的出纳与原出纳办理交接工作，主管会计进行监督，盘点库存现金中 8 张 100 元,6 张 50 元，10 张 20 元，7 张 10 元，9 张 5 元，15 张 2元,30 张 1 元，18 张 5 角，4 张 2 角，8 张 1 角。 请根...
