证券从业资格考试《发行与承销》模拟试题及参照答案 一、单项选择题 1.标志着现代金融法律理念深入到放松金融管制以法律制度增进金融业的跨业经营和竞争的是( )。 A.《国民银行法》 B.《麦克法顿法》 C.《格拉斯斯蒂格尔法》 D.《金融服务现代化法案》 2.证券上市发行后，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后( )个完整会汁年度。 A.1/2 B.1 C.2 D.3 3.发起人不能以( )作价出资。 A.知识产权 B.土地使用权 C.实物 D.劳务 4.( )是指股份有限企业的资本必须具有确定性。 A.资本确定原则 B.资本维持原则 C.资本不变原则 D.资本实存原则 5.( )是指 2 个以上企业合并设置一种新的企业，合并各方解散。 A.吸取合并 B.新设合并 C.善意合并 D.敌意合并 6.下列不属于《证券法》对股份有限企业申请股票上市规定的是( )。 A.股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行 B 公开发行的股份达到企业股份总数的 25%以上;企业股本总额超过人民币 4 亿元的，公开发行的股份比例为 10%以上 C.企业股本总额不少于人民币 5000 万元 D.企业近来 3 年无重大违法行为，财务会计汇报无虚假记录 7.( )是指具有法人资格的国有企业、事业及其他单位，以其依法占用的法人资产，向独立于自己的股份企业出资形成或依法定程序获得的股份。 A.国家法人股 B.国有法人股 C.国家股 D.国有股 8.属于间接融资范围的是( )。 A.企业债券融资 B.股票融资 C.国债融资 D.贴现 9.( )是对招股阐明书内容的概括，是由发行人编制，随招股阐明书一起报送同意后，在由中国证监会指定的至少一种全国性报刊上及发行人选择的其他报刊上刊登，供公众投资者参照的有关发行事项的信息披露法律文献。 A.招股阐明书 B.发行保荐书 C.法律意见书 D.招股阐明书摘要 10.专题复核汇报最迟应在发行人申报财务资料有效期截止前( )个月送至中国证监会。 A.1 B.2 C.3 D.611.发行人应当独立行使经营管理职权是发行人的( )独立。 A.人员 B.财务 C.机构 D.业务 12.如下对相对估值法的评价中，错误的是( )。 A.相对估值法简单易用 B.相对估值法具有较强的主观性 C.相对估值法容易错误估值目的资产 D.相对估值法考虑决定资产最终价值的内在原因 13.初次公开发行股票的( )原则是指发行过程中，发行人和主承销商采用多种措施，最大程度地减少发行成本。 A.公平 B.高效 C.经济 D.公开 14.股票发行失败后，主承销商应当协助发行...
