一、 填空题 1、 现金管理坚持当日查对、双人守库、双人押运、离岗查库（箱）的原则
1、 柜员办理现金业务必须坚持现金收入先收款后记账，现金付出先记账后付款的原则
2、 实行复核柜员制的机构办理现金业务时，坚持双人临柜、换人复核的原则
3、 实行综合柜员制的机构办理现金业务时，坚持单人临柜、逐笔结清、账款自付的原则，大额现金收付由授权员采用“卡把并清点散把现金”的方式，进行复点
4、 柜员临时离岗，要将款项所有入箱保管
营业终了，柜员实物尾箱必须入库保管
5、 柜员整点现金，要做到点准、墩齐、挑净、捆紧、盖章清晰
6、 现金调缴必须凭调/缴款告知单和现金支票办理
7、 现金调缴时，调缴机构库管员要与携款员、押运员办理交接手续，调入的现金实物必须当日入库
账务处理要做到精确、及时，原则上要当日完毕，特殊状况必须次日完毕
9、下级机构向上一级机构调缴现金必须实行预约制度
10、县级联社的库存现金要严格控制在人民银行核定的限额以内
11、各营业机构办理现金业务发现假币，应由获得“反假币上岗资格证书”的柜员当场收缴，换人验证
并在假币上加盖“假币”戳记
12、信用社对收缴的假币应按季汇总，办理好出库交接手续后，上缴县级联社
然后，由县级联社按规定程序上缴中国人民银行当地分支行，严防假币重新流入市场
13、现金、金银、外币、有价单证及重要空白凭证等必须入库保管
14、出入库房应坚持两人同进同出，出入库的款项、实物必须实行双人办理，互相复核，共同负责
15、内勤主任或主管会计每月至少查库两次，信用社主任每月至少查库一次
夜间只查岗不查库
16、各级机构必须指定专人管理有价单证和重要空白凭证
17、重要空白凭证按用途分为存款类、贷款类、结算类、权益类和其他类
18、重要空白凭证实物必须指定库管员入库保管，做好防磁、防火、防盗、防潮、防蛀等工作
