保险外汇资金境外运用管理暂行办法 中铁十六局集团有限公司工程项目资金管理办法 第一章总则 第一条 为进一步强化法人管项目职能，建立安全优秀的资金管理体制，形成十六局资金管控标准，全面推行工程项目资金收支两条线管理，优化管理流程，按流程办事，加强对工程项目资金管控，提高资金集中使用效益，依照股份公司资金管理有关规定，结合集团公司实际，制定本办法。 第二条本办法所称资金管理，包括集团公司范围内所有工程项目部的任何资金收支活动。 第三条 资金管理遵循的基本原则： （一）法人所有原则。项目部一切资金归法人所有，由法人统一管理使用。托管项目部归受托法人。 （二）集中管理原则。所有资金由法人集中调配，实行收支两条线管理，项目部无权私自调动。收取的各类资金必须第一时间、全部上存到法人公司指定账户。 （三）使用审批原则：项目部使用任何资金，必须向所属法人机关上报《资金支付计划审批表》，由两级法人机关根据项目部上报的资金计划审批，审批后的《资金支付计划审批表》是项目部资金支付 1 的唯一依据。 第四条财务部组织编制资金集中管理规划，制定管理制度；负责汇总、下达《项目部资金支付计划审批表》（附表 1）；负责监督项目资金使用和过程控制。《物资设备采购及租赁付款计划表》（附表 2）、《对下计价拨款计划表》（附表 3）、《工资及附加费支付计划表》（附表 4）、《项目经费支付计划表》支出分别由设备运输物资部、经管计统部、劳资培训部、财务部审批。 集团公司各职能部门负责检查、督导子公司资金管理工作，子公司负责检查、督导所属项目部资金管理工作。各单位对资金管理办法必须严格落实，不折不扣，如有违反，违一打一，绝不姑息。 第二章账户和审批管理 第五条 法人公司设立资金集中固定账户，作为收支两条线的结算账户。项目部收取的任何资金应当在收款当日第一时间、全额存入法人资金集中账户，所有支出由上级法人审批后从资金集中账户拨付。 所谓任何资金是指工程项目从业主、法人机关以及其他单位和个人收取的全部资金，包括但不限于工程款、进度款、备料款、结算款、质保金、变更索赔资金、各类奖励资金、收取的施工队保证金、招标保证金、风险抵押金等各类保证金、安全资金、研发资金、收取的违 约金、赔偿金、物资变卖资金、银行存款利息等各类款项。 第六条项目部原则上只能开立一个账户，账户的开立实行两级审批制度。以集团公司名义开户的，由集团公司...
