职工退休时的社保养老金由两部分组成： 养老金=基础养老金+个人账户养老金。 其中：个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数（50岁为195、55岁为170、60岁为139，不再统一是120了） 基础养老金 =（全省上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限×1%。 在上述公式中可以看到，在缴费年限相同的情况下，基础养老金的高低取决于个人的平均缴费指数，个人的平均缴费指数就是自己实际的缴费基数与社会平均工资之比的历年平均值。最低限为0.6，最高限为3。 因此，在养老金的两项计算中，无论何种情况，缴费基数越高，缴费的年限越长，养老金就会越高。养老金的领取是无限期规定的，只要领取人生存，就可以享受按月领取养老金的待遇，即使个人帐户养老金已经用完，仍然会继续按照原标准计发，而且个人养老金还要逐年根据社会在岗职工的月平均工资的增加而增长。因此，活得越久，就可以领取得越多，相对于交费来说，肯定更加划算。 例如： 根据上述公式，假定男职工在60岁退休时，全省上年度在岗职工月平均工资为4000元。 累计缴费年限为15年时， 个人平均缴费基数为0.6时，基础养老金=（4000元+4000元×0.6）÷2×15×1%=480元 个人平均缴费基数为3.0时，基础养老金=（4000元+4000元×3.0）÷2×15×1%=1200元 累计缴费年限为40 年时， 个人平均缴费基数为0.6 时，基础养老金=（4000 元+4000 元×0.6）÷2×40× 1%=1280 元 个人平均缴费基数为3.0 时，基础养老金=（4000 元+4000 元×3.0）÷2×40× 1%=3200 元基本养老金的计算公式 基本养老金的计算公式如下： 基本养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金=退休前一年全市职工月平均工资×20%（缴费年限不满 15 年的按15%）+个人账户本息和÷120+指数化月平均缴费工资×1997 年底前缴费年限×1．4%。 本人指数化月平均缴费工资的计算公式为： 本人指数化月平均缴费工资﹦参保人员退休时本省上一年度在岗职工月平均工资×本人平均缴费指数 过渡性养老金： 参保人员退休时本省上一年在岗职工月平均工资×本人平均缴费指数×95 年底前缴费年限×1.3﹪ 个人帐户：退休时个人帐户储存额÷本人退休年龄相对应的计发月数 调节金：基础养老金、个人帐户养老金、过渡性养老金三项待遇之和（简称养老金基数）分档设立，即从养老金基数不满 250 元起，待遇每提高一档（50 元），调节金应减发 10%（5 元）直至满600 元及其以上不增发...
