内部控制制度第一章总则第一条为确保单位各项资产的安全有效使用、资金的安全运行，提高资金的使用效率，保障本单位财务会计管理合法合规，财务报告及相关信息真实完整，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》、《会计基础工作规范》、《XX 省财政厅 XX 省监察厅 XXX 省审计厅关于全面推进行政事业单位内部控制建设的实施意见》等法律法规和相关规定，制定本制度。第二条本制度适用于 XXXX 单位（以下简称 XX）经济活动的内部控制。第三条本制度所称内部控制，是指 XXXX 为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。第四条 XX 内部控制的目标主要包括：合理保证 XX 经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高资金使用的效率和效果。第五条州土储中心遵循下列原则建立与实施内部控制：（一）全面性原则。内部控制应当贯穿本单位经济活动的决策、执行和监督全过程，实现对经济活动的全面控制。（二）重要性原则。在全面控制的基础上，内部控制应当关注本单位重要经济活动和经济活动的重大风险。（三）制衡性原则。内部控制应当在本单位内部的部门管理、职责分工、业务流程等方面形成相互制约和相互监督。（四）适应性原则。内部控制应当符合国家有关规定和单位的实际情况，并随着外部环境的变化、本单位经济活动的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。第六条 XX 负责人对本单位内部控制的建立健全和有效实施负责。第二章财务管理制度第七条财务管理遵循的基本原则：贯彻执行国家有关法律法规和上级制定的财务规章制度，合理保证单位经济活动合规合法、资产安全和使用有效，财务信息真实完整，严格收支管理有效防范舞弊和预防腐败，坚持勤俭节约、精打细算、制止奢侈浪费和一切不必要的开支，讲求资金使用绩效。第八条财务管理职能：认真执行财经纪律，建立健全财务管理的各项规章制度，对单位财务活动进行控制和监督；编制单位经费收支预算、非税收入预算；及时准确完成单位资金（经费）的合理正常拨付和使用；按时完成会计核算业务，定期编制财务报告和相关统计报表，反映、分析单位经费预算和土地储备资金的执行情况；负责做好本单位物资采购，加强资产管理，防止国有资产流失；接受财政、审计等有关部门的监督检查。第九条财务管理内容主要包...
