***实业开展总公司财政打点制度目 录第一章总那么第二章财政职责、目标第三章资产的打点第四章投融资打点第五章成本和费用的打点第六章产物发卖收入、利润的打点第七章财政预算打点第八章企业清算第九章财政会计陈述第十章经济活动阐发第十一章财政审批制度第十二章会计档案打点方法第十三章发票和收据的使用打点第十四章财政保密制度第一章 总 那么第一条为加强对公司财政工作的打点与监督，庇护国家和公司的合法权益；确保国有资产的保值、增值；充实阐扬财政预算的预测、控制作用；尺度公司投融资行为，提高资金运作效率，减少融资风险，包管资金运营的安然性与收益性；完善财政陈述与阐发，严格财政审批程序；加强会计档案和发票、收据的打点，提高财政保密意识。现根据 会计法 等有关国家财经法律、法规和公司章程、合同，结合本公司的具体情况，特制定本制度。第二章 财政职责、目标第二条 经理办公会依照健全、有效的原那么设置独立的会计机构，在经理办公会和总经理、总会计师的带领下，开展具体的财政会计工作，并对经理办公会和总经理、总会计师负责。第三条 公司配备合格的财政会计人员，打点财政会计工作，运作公司的财政打点。财政部行使以下职责：1、公司经营活动数据的收集和稽核。2、资金筹措和会计核算3、资产打点及财政预算和阐发4、现金流量阐发及预算控制5、客户信用评估及商务评估6、对外投资的监管与控制财政打点的目标为：1、 严格执行国家、经理办公会、公司的法规制度。2、提高业务本质，以电算化为手段，以制度尺度为根底，通过现金流量方案来合理筹措和运用现金。确保公司财政目标的实现，颠末不懈努力和持续改进逐步成立起适合开展需要的尺度高效的财政打点体系。3、提供及时、可靠、有效财政数据为公司经营决策，为各部分内部打点提供准确数据。4、树立强烈的为公司经营业务需要效劳的意识，摆正位置，做到严格执法、热情效劳。第三章 资产的打点第四条 流动资产包罗 货币资金、有价证券、应收和预付款以及各项存货等。〔一〕货币资金、有价证券的打点1、现金的打点：1.1 现金出纳必需做到日清月结，随时清点库存现金。财政部带领及有关人员必需按期或不按期对库存现金进行抽查，以包管帐实相符。1.2 出纳人员到银行提取现金，必需同时有两个人前往打点。1.3 现金的开支范围为：职工的工资、津贴、劳保费、福利费、奖金等及国家规定对个人的零星支出；出差人员必需随身携带的差旅费；结算起点以下的零...
