北大纵横－某公司投融资管理制度目 录第一篇 筹资管理.....................................................2第一章 总则.....................................................2第二章 权益性筹资...............................................2第三章 债务性筹资...............................................3第二篇 投资管理.....................................................4第四章 总则.....................................................4第五章 投资审批权限.............................................4第六章 投资审批程序.............................................6第七章 投资项目监控.............................................8第八章 项目的验收和考核.........................................9第九章 其他.....................................................9第一篇 筹资管理总则为法律规范公司筹资行为，降低资本成本，减少筹资风险，提高资金效益，依据国家有关财经法规规定，并结合公司具体情况制定本制度。本制度所指的筹资，包括权益资本筹资和债务资本筹资两种方式。权益资本筹资是由公司所有者投入以及发行股票方式筹资，债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期偿还的资金，包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式筹资。筹资的原则：总体上以满足企业资金需要为宜，但要遵从集团的统筹安排；充分利用各级政府及行业优惠政策，积极争取低成本筹资如：无偿、资助、无息或贴息贷款等；长远利益与当前利益兼顾； 权衡资本结构（权益资本和债务资本比重）对企业稳定性、再筹资或资本运作可能带来的影响；要慎重考虑公司的偿债能力，避开因到期不能偿债而陷入困境。权益性筹资各企业的实收资本不得随意变更。全资企业注册资本的增减变动，不论是货币资金投入还是往来划转，均应报集团财经委审核，经批准后方可执行；合资企业注册资金的增减变动应经本单位董事会批准，并聘请会计师事务所验资后报集团总部备案。合资企业在注册或增资扩股时，应督促所有股东遵照国家有关法规和董事会要求，及时、足额交付资本金，对未按时或足额交付资本金的，应提交本单位董事会作股权调整等处理，并报总部备案。合资企业股东投入的资本金不得以非法定程序抽回；合作项目吸收的资金比照注册资本进行管理。债务性筹资各单位向银行借款应遵从银行与国家的有关规定，并以维护公司...
