宾馆经营分析报告 宾馆经营分析报告 酒店经营分析报告 一、经营概况 、经营管理能力逐步提升，营业收入呈增长趋势： XX 年 7-12 月月平均营业收入为 137 万元，月平均亏损万元；XX 年 1-12 月平均营业收入 155 万元，月平均亏损万元，总计亏损万； XX 年 1 月-8 月平均营业收入万,06 年同期月平均收入 144 万，月平均收入增长万,增长率%； XX 年 1 月-8 月平均亏损万元,去年同期万元，减亏 %。 XX 年 1-8 月客房平均月收入万，餐饮月平均收入万。 、整体营业收入在本市同等星级酒店中处于中等偏上水平；两年零二个月累计经营收入 3913 万元，月平均 151 万元。其中客房收入 1766 万元，月平均 68 万元，累计平均入住率%,累计平均房价 196 元/间；餐饮收入基本稳定控制在较好水平，餐饮收入 2075 万元，月平均 80 万元；会议室收入 72 万元，月平均 3 万元。 、原材料成本控制较好； 餐饮成本率%，水电燃料 6%,人工成本 16%；客房物料消耗 5%，一次性用品 3%，水电能源消耗% 人工成本 5%。 原料商品成本支出 806 万元，月平均 31 万元，占总收入的%。累计餐饮成本 786 万元，月平均 30 万元； 客房成本 20 万元，月平均 1 万元； 、XX 年 7 月至 XX 年 8 月累计亏损 411 万元，平均每月亏损万元。 经营收支一览总表营业收入总额原料商品 成本总 额税金 总额经营费用 总额管理费用 总额财务费用总额营业外收入净额 利润>利润 总额 3913 -411 注：财务费用 22 万元，(月平均万元。为刷卡手续费和利息)营业外收支净额 23 万元，(月平均万元,为仓库盘盈及废旧物资处理收入) 二、导致亏损原因分析： 、经营费用过高，其中上缴培训中心的费用占总营业收入的 45% 1、营业费用 2874 万元，月平均 111 万元,占营业收入的%！！其中大厦租金等 1743 万元，月平均 68 万元，占营业收入的 45.% 经营部门费用 1174 万元，月平均 45 万元，占营业收入的 30% 酒店内部控制>内部控制是法律规范有效的，各项可控费用均控制在合理水平。 然而上交租金及费用成本太高，酒店内部负担沉重。 酒店总面积为 12739 平米,经营面积为 12309 平米, 按经营面积计算平均每日租金及费用：元/平米 按总风光积计算平均每日租金及费用：元/平米 上交费用之和远超出写字楼出租费用(每平米租金及费用总额约为 1 元/日) 每月每平米上交费用达元.每...
