应收账款管理流程文件流程图描述1财务部审核合同，提单和财务开票报表上的数据2财务部审核无误后开发票，确认销售收入和应收账款3财务部编制应收账款明细报告和账龄报告4财务部检查客户是否按合同规定按时付款，如果逾期，转到 5;如果正常付款，转到 75销售部催收账款并控制后续发货6客户付款7财务部收到付款入账，冲减应收账款并更新记录8财务部总结应收账款情况并递交应收账款管理报告销售部催款作业流程否是否是检查逾期欠款打印催款单是否已发送逾期欠款 15 天打印二级催款单逾期欠款 30 天打印三级催款单催款次数二次以内客户付款三次催款仍不付款停止发货及时向营销总监反馈协同财务部，行政办清收结束发出催款单并与客户联系记录原因编制：审核：批准：附件：催款单催款单公司：截至年__月 31 日，我公司帐面尚有贵公司欠款元（大写人民币元整）。按照与贵公司的有关合同协议的约定，贵公司应当在年__月__日之前支付上述款项，但我公司至今仍未受到该笔款项。因此，特请贵公司能够在近期及时向我公司支付上述款项。此致公司（印章）年___月___日年___月___日二级催款单公司：截至年__月 31 日，我公司帐面尚有贵公司欠款元（大写人民币元整）。按照与贵公司的有关合同协议的约定，贵公司应当在年__月__日之前支付上述款项，以上款项我们已经提醒过贵司付款，但是截至年月日，我们仍未收到贵司的付款，希望贵司能在天安排付款。如有其他原因请即书面回复，！此致公司（印章）年___月___日三级催款单公司：截至年__月 31 日，我公司帐面尚有贵公司欠款元（大写人民币元整）。按照与贵公司的有关合同协议的约定，贵公司应当在年__月__日之前支付上述款项，鉴于贵司以上款项经多次催收仍不能正常安排付款，我司将暂时停止与贵司的所有交易，请务必及时安排付款。我们保留随时向法院提请诉讼的权利。特此通知，！此致公司（印章）
