第 20 章 财务会计人员绩效考核20.1 财务部关键绩效考核指标序号KPI 指标考核周期指标定义/公式资料来源1公司财务预算达成率月/季/年度公司实际年度支出公司预算年度支出 ×100％财务部2财务分析准确度月/季/年度财务分析报告中，对公司的整体财务状况分析出错次数财务部3财务费用降低率月/季/年度财务费用降低额财务费用预算额 ×100%财务部4账务处理及时性月/季/年度财务处理未在规定时间内完成的次数财务部5现金收支准确性月/季/年度现金收支出错次数财务部6财务资料完好性月/季/年度财务资料损坏、丧失、泄露的次数财务部20.2 资金部关键绩效考核指标序号KPI 指标考核周期指标定义/公式资料来源1公司资金预算达成率月/季/年度公司实际年度资金使用额公司资金使用预算额×100%2资金筹集方案编制及时率月/季/年度编制及时的次数编制的总次数×100%3月度流动资金方案编制及时率月/季/年度编制及时的次数编制的总次数×100%4资金使用目标达成率月/季/年度资金使用目标达成数资金使用目标应达成总数 ×100%5资金收支准确度月/季/年度资金收支出错次数资金部6资金头寸变动信息掌握的及时性月/季/年度因没有及时掌握资金头寸信息，导致公司损失的金额资金部7资金使用评估报告编制及时率月/季/年度编制及时的次数编制的总次数×100%20.3 审计部关键绩效考核指标序号KPI 指标考核周期指标定义/公式资料来源1审计方案执行率季/年度已执行审计计划审计计划总数×100％审计部2审计报告一次通过率季/年度首次审核通过的报告数应提交的审计报告总数 ×100％审计部3审计问题追踪检查率季/年度对审计问题追踪检查的次数出现审计问题的总次数×100％审计部4审计结果准确性季/年度审计结果更正的次数审计部5审计报告证据充分性季/年度因审计证据缺乏而使审计结果被推翻的次数审计部6审计报告归档率季/年度审计报告归档数审计报告总数×100％审计部20.4 财务部经理绩效考核指标量表被考核人姓名职位财务部经理部门财务部考核人姓名职位总经理部门序号KPI 指标权重绩效目标值考核得分1部门工作方案完成率15%考核期内部门工作方案完成率达 100%2部门管理费用控制10%考核期内部门管理费用控制在预算范围之内3财务方案编制及时率10%考核期内财务方案编制及时率在 %以上4财务体系标准化目标达成率10%考核期内财务体系标准化目标达成率在 %以上5公司财务预算控制率10%考核期内公司财务预算控制率在 %以上6财务数据准确度10%考核期内提交的各类报表、...
