上海万科内部控制讨论报告B12031130章超凡评分一二三四总分目录中文摘要 第一部分 公司背景介绍 —————————-————--————-——————-—-——-—--—-———-——-————-—-—-—-1第二部分 万科公司内部控制五要素分析-————-—---—-——----—-———————-—-—————————--——22。1 内部环境分析 -————-———-—-——-—-——--—————-—--———————-——-—--————----——-———-2 2 。 1 。 1 组 织 架 构 -————-——--——-——————--—-——---————-—-—--——-—-——-——--———--—---22.1。2 进展战略-—————--—-—--—----—---————-——-——--—-——-——-———---———-———--——2 2。1.3 人力资源——--—--—-———-—-—-———————-—---—--———-—-—----——-—----———-———-3 2。1。4 社会责任———————-——-———-————-——-—————--—-—--—-——--—-—-————-—-—-————-3 2。1.5 企业文化-—----—-———----—————-—-———————-—-——---—-—-—-———-—--————-——-42。2 风险评估分析 ————-————-—--—--—-—-———-———-——-—-—---—---—————-—-------——4 2。3 控制活动分析--——-—-—---—-——-—————-————-—-—--———--————-———--—--———--————-5 2。3.1 不相容职务分离-——-———---——————————--—--—-————————-——-——-—---------—5 2。3。2 授权审批 —-—--——-——--——--————-—-—-—-—-—-—-——-—-——————-—-———-——————-5 2.3.3 会计系统 -————-—-—-———--———-—----———--—------———-———————-—-——-—————5 2。3.4 财产保护控制 -—--——-——--—--—----—--————-—-————-—-—--—-——-—--—————--6 2。3。5 预算控制--—--———-——-—--——----—-—-——----———--—-—————----—--—-—-———-—6 2。3。5 运营分析 -——---—-—-——-—--————————--————-—————-——————---————-—————-—6 2。3。6 绩效考核分析 -————————-—————-—————---——————-—————————--—...
