第 1 页共 9 页项目物业财务管理制度一、总则1、财务管理是物业管理的重要组成部份，正确处理好管理与理财的关系，是物业管理的首要问题。2、按照国家的有关规定办理税务登记。依法纳税，主动接受政府部有关部门对本企业的监督。3、物业管理公司财务部应认真贯彻《会计法》。并执行财政部制定的《物业管理企业财务管理规定》、北京市财政局制定的《北京市物业管理企业财务管理实施细则》，以及国家财经政策、法令，遵守各项资金收付制度，严格执行预算开支标准。4、按照财务制度的规定，切实做好记账、算账、报账工作，做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、按期收账、在规定时间内报送会计报表，及时、准确、完整地反映物业管理公司的财务状况和经营成果。5、财务管理的基本要求：(1)建立健全财务管理制度，强调内部计划的严肃性。(1)严格执行国家法律、法规和财政经济政策。(2)认真执行财务开支范围标准。做好财务管理的各项基础工作。(3)如实反映财务状况和经济指标，保证投资者利益不被侵犯6、财务管理的三方面任务:(1)计划、合理的安排资金，为管理公司经营管理服务;(2)认真贯彻各项财经制度，维护财经纪律，实行财务监督;(3)加强经济核算，增收节支，提高经济效益。第 2 页共 9 页7、配备专职财务人员，开户建账，建立一套完整的、切实可行的会计核算制度，做好管理公司的经济活动记录工作。二、计划管理制度1、每年度未做好本公司下一年度的财务预算。2、计划管理的主要任务：(1)预期总体经济指标，并且分解、下达各部门。(2)通过各阶段的决算考核各部门计划执行情况，编制分析报告向总经理汇报。(3)根据计划执行情况，定期修正偏差，合理控制计划。3、做好会计决算和利润分配报告，加强财务监督，改善经营管理，提高经济效益。三、资金管理制度1、现金收支管理(1)严格按照国家有关现金管理和银行结算制度进行现金业务收支管理。(2)营业收入现金不得坐支。(3)不得超过银行规定限额保留库存现金。(4)按银行规定，超过标准数额的支出不得用现金，如有特殊情况需总经理批准方可使用。2、银行存款管理(1)加强结算资金管理，银行存款日记账按期与银行对账单进行核对，编制银行存款调节表。(2)及时掌握银行存款收支动态及余额，搞好货币资金的调度保证经营资金的供给。第 3 页共 9 页(3)财务印鉴实行分管制，财务专用章由会计保管，银行预留名章、现金收、付讫章和转账章由出纳保管。3、银行支票结算的要求(1)超过...
