大冶市城建投资公司财务管理制度 一、 为加强公司财务管理，根据《中华人民共和国会计法》等有关法律、法规以及本公司章程，结合公司实际，制定本制度. 二、 本公司的财务管理由计划财务部负责,其他部门积极配合。财务总监协助总经理管理好财务会计工作。 三、 本公司财务管理工作的宗旨是提高资金利用效率、降低经营成本、加强内部控制，努力提高公司经济效益，壮大公司经济实力。 四、 财会人员要仔细执行岗位责任制,恪守职业道德，贯彻执行《会计法》和国家的财经方针、政策、法律制度，忠于职守，廉洁奉公，实事求是，如实反映和严格监督各项经济活动.记帐、算帐、报帐必须做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结、定期报帐。 五、 财务人员在办理会计事务中,必须坚持原则，照章办事.对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告.财务人员必须加强会计档案的法律规范化管理,对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。 六、 财务人员应严格遵守国家的现金管理制度，现金收入应及时存入银行，严禁坐支、挪用、私存、私借公司资金。加强对银行帐户及其他帐户的保密工作,非因业务需要不准外泄。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印鉴,银行印鉴实行分开管理。每个月末要做好与银行的对帐工作,当年年底或次年年初做好年度财务预决算报告,并将有关情况报公司领导。 七、 公司经费支出先由财务总监签字认定，再报总经理审批。3000 元以上费用开支由公司领导班子集体审定，由总经理和董事长共同签字报销。5 万元以上大额支出需报请公司董事会或市政府分管领导审核批准。公司每一笔开支票据须由经办人、证明人签字后先报财务总监签字认定，再报总经理签字报销;公司的各项资金使用要先由各部向主管领导报计划，由主要领导同意后方可开支;购买物品属固定资产的,须到公司计划财务部进行财产登记,其票据须经财务总监签字，交总经理审批后方可报销。 八、 建立财务收支预算控制制度 财务部门每月、每年定期将公司现金和转帐部分编制月份、年度财务收支预算，报董事会批准后执行,月份提前一周，年度提前一月。凡预算外的财务收支,需单列项目报告总经理批准后办理。 九、 建立内部职工借支制度 1、 职工因公出差,填写差旅费申请表，经领导审批、财务部门审定的额度借支差旅费，出差完毕回单位后一周内必须到财务部门办理报销手续,逾期不报视作...
