一套完美公司财务流程目录一、出纳岗工作流程 2二、销售费用岗工作流程 6 三、管理费用岗工作流程 13 四、固定资产核算岗工作流程 20 五、材料审核岗工作流程 26 六、成本核算岗工作流程 34 七、营销核算岗工作流程 41 八、工资福利岗位工作流程 44 九、税务岗工作流程 45 十、内部审计岗工作流程 50 十一、主管岗工作流程 55 一、出纳岗工作流程(一)现金收付1、收现根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收款—→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名—→在收据(发票)上签字并加盖财务结算章—→将收据第②联(或发票联)给交款人—→凭记账联登记现金流水账-→登记票据传递登记本—→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗(水电费、代收款项)管理费用岗(其他应收款)销售核算岗(货款)成本核算岗(加工费、材料款)注:(1)原则上只有收到现金才能开具收据,在收到银行存款或下账时需开具收据的,核实收据上已写有“转账”字样,后加盖“转账”图章和财务结算章,并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。(2)随工资发放时代收代扣的款项,由工资及固定资产岗开具收据,可以没有交款人签字。2、付现(1)费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致-→检查并督促领款人签名—→据记账凭证金额付款—→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章—→登记现金流水账—→将记账凭证及时传主管岗复核(2)人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项)—→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章—→登记现金流水账—→登记票据传递登记本-→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票(或凭建行存折)提取现金—→安全妥善保管现金、准确支付现金—→及时盘点现金—→下午 3:30 视库存现金余额送存银行注:(1)下午下班后,现金库存应在限额内。(2)从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从,注意保密,确保资金安全。4、管理现金日记账,做到日清月结,并及时与微机账核对余额.(二)银行存款收付1、银收(1)收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单—→整理从银行拿回的回款单据-→将第一联与回执粘贴在一起-→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表...