系部:财金系 班级:保险 12—1 班 姓名：谢富贵 学号：57小额贷款公司的风险管理及风险分析自银监会 2024 年发布《关于小额贷款公司试点的指导意见》以来,小额贷款公司在全国范围内获得了快速进展，由于借贷方便、形式灵活,小额贷款公司已成为现有金融体系的重要补充，在支持“三农”和中小企业融资方面发挥着不可替代的作用.截至 2024 年第一季度,全国共有 3027 家小额贷款公司，贷款余额 2408 亿元。由于小额贷款公司只贷不存，并且在商业银行信贷融资比例不得超过其资本金一定比例，在此既定经营框架下，如何防范经营风险,保持小额贷款公司持续经营,成为业者必须关注的一个问题。一、小额贷款公司经营流程风险点分析从对小额贷款公司调研情况推断，相对于商业银行类金融机构,小额贷款公司经营风险具有自身的特点.1、服务主体分析.小额贷款公司作为服务主体，本身存在一些风险点。首先，小额贷款公司规模受政策限制。从实践来看各地对于小额贷款公司的注册资本都有严格的限制,作为金融市场的补充力量，在金融机构序列中受到“政策卑视”，缺乏资本扩张外部政策支持.以安徽省为例，截止 2024 年底，全省约 200 家左右已批开业小额贷款公司，注册资金最多 3 亿元左右，少的仅有 2000万元。由于小贷公司只贷不存，且从银行获得贷款比例有限（一般不超过自身资本金的 50％)，缺少一般金融机构存款/资本金杠杆工具，难以保证自身经营现金流的增加和稳定.而其承担的金融风险和税收负担与一般金融机构相比却大很多。其次,小额贷款公司内部风险管理体系不完善.限于规模经济影响,小额贷款公司很难有独立的风险管理与责任审计部门和人员,即使设立了这些部门，人员素养也难以保证。小额贷款公司很难从商业银行等金融机构获得优秀的风险管理人员与责任审计人员，从大学招聘的新进人员在保证不流失的情况下，其业务素养的提高也需要一个很长的过程。总体来看，小额贷款公司风险管理能力较弱。第三,小额贷款公司权力架构面临考验，存在管理决策失误的可能性。在信息不对称和个人业务能力有限的情况下,由于内部制衡机制的不完善或缺失，其董事会和经理层在确定信贷业务对象时，往往“一人说了算”，面临的决策风险往往比商业银行大。最后，由于小额贷款公 司规模较小,在实际操作中难以根据风险管理的有关规定提足损失准备金，对其持续稳健经营产生不利影响。2、服务对象分析.小额贷款公司所服务的“三农"类客户及中小型、微型企业存在着风...
