店铺财务管理规定目 录一。目的 2二 . 适用范围 1 三 . 资金管理规定 1 四 . 费用报销的管理规定 2 （一） . 费用报销的原则 2 （二） . 各费用项目的具体规定 2 （三 ) 。费用报销的总体要求 4 五。账务管理 5 六。附则 5 一. 目的为加强内部控制，法律规范公司各直营店铺的财务和资金管理,合理控制费用支出，特制定本制度.二. 适用范围本制度适用于公司直营的各会所店、商场店及奥莱店。三. 资金管理规定1.公司各直营店铺实行收支两条线管理,除由商场统一收银的店铺外，所有自收银的店铺，其收银必须通过公司统一的收银系统进行，严禁系统外收款销售.2.店铺如有现金销售的，如现金金额累计超过伍仟元时，店铺负责现金保管的人员应在第二天上班前办理汇款手续汇款到公司账上,如现金金额累计未达到伍仟元时，可在每周一将上周的现金销售款汇入公司账户。3.公司出纳每天上班后将各店铺前一天的销售刷卡款项通过网上银行转入公司账户，各店铺的每日销单电子版应在第二天 12 点前发到公司财务人员。4.各店铺实行备用金制度，所有零星费用支出均通过店铺的备用金支付，不得从销售货款中直接开支.店铺备用金额度根据店铺面积来确定,店铺面积在 200㎡(含 200㎡）以下的，备用金额度为 2000 元，店铺面积超过 200㎡的,备用金额度为 3000 元，备用金由该店铺的第一责任人负责保管。四. 费用报销的管理规定（一）. 费用报销的原则1.每位员工都应以节约费用为己任，将费用控制在合理的范围内，并不断降低。2.费用报销应以真实、合法的原始凭证作为附件，如无法取得合法的原始凭证而用白条作为原始凭据的,必须经部门总监在白条上签署确认后方可作为凭证予以报销。3.只有因公司业务产生的费用，才能给予报销。（二）. 各费用项目的具体规定1.日常固定费用:店铺租金及管理费、通讯费、税费、水电暖气费及其他经批准的月度固定费用等.日常固定费用由店铺事先提出申请，经审批流程批准后，公司财务部门将该款项汇款至该店铺店长，由该店铺店长缴付后取得相关凭证再填制报销单据进行报销。1.1租金及管理费：租金包括直营店店铺的租金以及员工宿舍的租金,管理费是指由于承租物业而发生的管理费。租赁店铺及宿舍前须先申请,经审批后再与出租方签订租赁合同，经过正常审批程序的租金，凭出租方开具（或税局代开)的发票或收据进行报销.1.2通讯费:通讯费指店铺因使用通讯设备、网络设备等发生的电话费、网络费、传真费等。...
