目录第一章 总则……………………………………1第二章 财务管理与会计核算体系……………2—4第三章 资金管理………………………………5-10第四章费用报销制度及报销流程……………11-16第五章存货管理………………………………17—18第六章固定资产管理…………………………19—21第七章 成本核算管理…………………………22-第八章关于处理会计核算若干问题的规定…第九章财务工作交接及其档案管理………………第一章 总则第一条 为提高公司财务管理与会计核算水平,逐步实现法律规范化、制度化、信息化的科学管理,达到对经济活动及收支全过程实行有效监控，同时提高财务运作效率的目的
依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国公司法》、《公司会计制度》、《公司会计准则》以及其他相关法规，结合公司的特点和管理要求制定本制度
第二条 本制度制定的原则和宗旨是：改制先行、法律规范管理、稳健高效、量入为出
充分调动全员积极性、制造性，力求最合理、最有效地利用一切资源，用最少的物化劳动及活劳动，猎取最大的经济效益及社会效益，使公司不断进展壮大
第三条 本制度是公司在经济活动中的财务管理与会计核算的总纲
第四条 本制度经必要的程序讨论通过后,自 2024 年 7 月 1 日起施行
本制度由董事长签署转发总经理执行，并授权财务部负责具体解释
第二章 财务管理与会计核算体制第五条 财务工作管理 1、会计年度自一月一日起至十二月三十一日止
2、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整,并符合会计制度的规定
3、财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编制记账凭证
会计、出纳员记账,都必须在记账凭证上签字
4、财务工作人员应当会同总经理及办公室专人定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符
5、财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理，并报送
