编号:FM-TM-02 版号：1.0生效日期：发放编号：财务管理体系文件银行账户管理程序编制 日期 审核 日期 批准 日期 修订记录修订日期修改原因及内容摘要修改人审核人批准人初稿仅供内部讨论 2024 中华财务 版权所有1、目的本管理文件明确了公司银行账户开立、撤销及银行账户的日常管理的要求与操作法律规范，以法律规范银行账户管理的基本程序。..。。。。。。。。。.。.。。。。。.2、适用范围2。1 本程序管理文件法律规范了公司银行账户开立、撤销及银行账户的日常管理业务过程，适用于公司总部和各控股子公司财务部等相关部门。如未进行特别说明，本程序管理文件内所称“控股子公司”均指其资金纳入公司资金统一计划管理的控股子公司。.。。..。....。。.。.。....3、定义银行账户是公司为办理结算业务、资金信贷和现金收付而在相应金融机构开设的基本账户、一般结算账户和专用账户.。。。..。.。。。.。.。.。。..。3.1。基本账户：是公司为办理基本的、主要的资金结算、现金存取等业务而开立的主要账户；3。2。一般结算账户:是公司为方便资金结算业务而在就近的金融机构开立的基本账户以外的辅助性账户；3.3.专用账户：是公司为办理某些特别业务或专门业务，按国家规定必须开立的某些有特别用途的补充账户。4、相关程序及文件4.1 对外结算的相关程序 FM—TM-035、职责5.1 总裁 根据公司进展需要选定 2—3 家合作银行；5。2 财务总监 综合考虑公司总部及各控股子公司业务进展的需要和银行账户集中程度，选择拟长期合作的银行； 审核批准公司总部及各控股子公司开立及撤销银行账户的申请；5。3 财务部 审核各控股子公司开立及撤销银行账户的申请； 办理公司总部银行账户开立及撤销手续;协助控股子公司办理银行账户开立及撤销手续； 保存公司总部及各控股子公司开立及撤销银行账户有关资料；6、管理权限6。1 银行账户的管理由公司总部财务部统一规划、集中控制、分类管理。6。2 公司总部财务部具体负责公司银行账户的开立、撤销及各控股子公司银行账户开立、撤销的规划、审批、检查及考核工作；下属各控股子公司的财务部门根据公司总部财务部的安排，对本公司银行账户的使用情况按不同类别进行日常管理，并接受公司总部财务部的统一调度、检查和考核.。。.。.。.....。。。.。。。。。6.3 公司总部和各控股子公司银行账户开立、撤销的审批权人为财务总监。7、工作程序7。1 银行账户规划管理步骤完成时间涉...
