某某公司风险控制管理制度第一章 总则第一条 为法律规范某某公司股份有限公司(以下简称“公司"）的风险管理，建立法律规范、有效的风险控制体系,提高风险防范能力，保证公司安全稳健运行，提高经营管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》等相关法律、法规，结合公司生产经营和管理实际，制定本制度.第二条 本制度旨在公司为实现以下目标提供合理保证:1、将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内。2、实现公司内外部信息沟通的真实、可靠。3、确保法律法规的遵循。4、提高公司经营的效益及效率.5、确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，使其不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失.第三条 公司风险是指未来的不确定性对公司实现其经营目标的影响.第四条 根据公司目标的不同对风险进行分类，公司风险分为:战略风险、经营风险、财务风险和法律风险。1、战略风险：没有制定或制定的战略决策不正确，影响战略目标实现的负面因素.2、经营风险:经营决策的不当，阻碍或影响经营目标实现的因素。3、财务风险:包括财务报告失真风险、资产安全受到威胁风险和舞弊风险。(1) 财务报告失真风险。没有完全根据相关会计准则、会计制度的规定组织会计核算和编制财务会计报告，没有按规定披露相关信息,导致财务会计报告和信息披露不完整、不准确、不及时。（2） 资产安全受到威胁风险。没有建立或实施相关资产管理制度,导致公司的资产如设备、存货、有价证券和其他资产的使用价值和变现能力的降低或消逝。（3） 舞弊风险.以故意的行为获得不公平或非正当的收益。4、法律风险：没有全面、仔细执行国家法律、法规和政策规定影响合规性目标实现的因素。第五条 按风险能否为公司带来盈利机会，风险可分为纯粹风险和机会风险。第六条 根据风险的影响程度,风险分为一般风险和重要风险。第七条 本制度适用于公司本部及下属子公司.第二章 风险管理及职责分工第八条 公司各职能部门和业务单位风险管理第一道防线；内部审计部门和董事会下设的审计委员会为风险管理第二道防线；董事会及股东大会为风险管理第三道防线。第九条 公司业务管理部门在风险、控制管理方面的主要职责:1、公司业务管理部门根据公司内控部门制定的风险评估的总体方案，根据业务分工，配合内控项目组识别、分析相关业务流程的风险，确定风险反应方案.2、根据识别的风险和确定的风险方案，根据公司确定的控制设计方法和描述工具，设计并记录相关控制，根...
